106. Instytucje powinny, w odniesieniu do różnych miar IRRBB, w stosownych przypadkach, wziąć pod …

Instytucje powinny, w odniesieniu do różnych miar IRRBB, w stosownych przypadkach, wziąć pod uwagę założenia przyjęte na potrzeby kwantyfikacji ryzyka w odniesieniu do co najmniej następujących obszarów:

• a) możliwości wykonania opcji stopy procentowej (automatycznych lub behawioralnych) zarówno przez instytucję, jak i jej klienta, w ramach konkretnych scenariuszy szokowych stóp procentowych i scenariuszy warunków skrajnych;
• b) traktowani e sald i przepływów odsetek wynikających z depozytów NMD;
• c) traktowanie depozytów terminowych z ryzykiem wcześniejszego wy cofania;
• d) traktowanie kredytów o stałym oprocentowaniu i zobowiązań z tytułu kredytów o stałym oprocentowaniu;
• e) traktowanie kapitału własnego w wewnętrznych miar ach wartości ekonomicznej;
• f) skutki stosowania praktyk rachunkowych dla pomiaru IRRBB, w szczególności efektywności rachunkowości zabezpieczeń; oraz
• g) walidację założeń dotyczących dywersyfikacji.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.