Artikkel 63 Juriidiliste isikute kohustused

1.   Kõik liidus asutatud juriidilised isikud koguvad ja säilitavad piisavat, tõest ja ajakohast teavet tegelike kasusaajate kohta.

Juriidilised isikud esitavad kohustatud isikutele lisaks teabele oma juriidiliste omanike kohta ka teabe tegelike kasusaajate kohta, kui kohustatud isikud rakendavad klientide suhtes hoolsusmeetmeid kooskõlas III peatükiga.

2.   Juriidiline isik esitab pärast selle asutamist põhjendamatu viivituseta teabe tegeliku kasusaaja kohta keskregistrile. Igast teabe muutumisest teatatakse keskregistrile põhjendamatu viivituseta ja igal juhul 28 kalendripäeva jooksul alates muutusest. Juriidiline isik kontrollib korrapäraselt, kas tal on ajakohastatud teave oma tegelike kasusaajate kohta. Sellist kontrolli tehakse vähemalt kord aastas kas eraldi protsessina või muude perioodiliste protsesside, näiteks finantsaruannete esitamise osana.

Juriidilise isiku tegelikud kasusaajad, samuti juriidilised isikud ning õiguslike üksuste puhul nende usaldushaldurid või samaväärset positsiooni omavad isikud, kes kuuluvad juriidilise isiku omandi- või kontrollistruktuuri, annavad kõnealusele juriidilisele isikule kogu juriidilise isiku jaoks vajaliku teabe, et täita käesoleva peatüki nõudeid või vastata direktiivi (EL) 2024/1640 artikli 10 lõike 4 kohaselt saadud täiendava teabe taotlusele.

3.   Kui pärast kõigi artiklite 51–57 kohaste võimalike tuvastamisviiside ammendamist ei ole tuvastatud tegeliku kasusaajana ühtki isikut või kui juriidilisel isikul on sisuline ja põhjendatud kahtlus, kas kindlaks tehtud isikud on tegelikud kasusaajad, säilitavad juriidilised isikud andmeid toimingute kohta, mida tehti nende tegelike kasusaajate kindlakstegemiseks.

4.   Käesoleva artikli lõikes 3 osutatud juhtudel esitavad juriidilised isikud järgmise teabe, kui esitatakse teavet tegelike kasusaajate kohta kooskõlas käesoleva määruse artikliga 20 ja direktiivi (EL) 2024/1640 artikliga 10:

Käesoleva lõike kohaldamisel tähendab „kõrgem juhtkond“ füüsilisi isikuid, kes on juhtorgani tegevliikmed, ning füüsilisi isikuid, kes täidavad juriidilises isikus juhtimisülesandeid ning kes vastutavad juriidilise isiku igapäevase juhtimise eest ja annavad juhtorganile aru.

5.   Juriidilised isikud teevad käesoleva artikli kohaselt kogutud teabe taotluse korral ja viivitamata pädevatele asutustele kättesaadavaks.

6.   Lõikes 4 osutatud teavet säilitavad viis aastat pärast kuupäeva, mil juriidilised isikud on tegevuse lõpetanud või muul viisil lakanud olemast, kas isikud, kelle juriidiline isik on määranud dokumente säilitama, või haldurid, likvideerijad või muud juriidilise isiku tegevuse lõpetamisega seotud isikud. Teabe säilitamise eest vastutava isiku nimi ja kontaktandmed edastatakse keskregistritele.