+Artikkel 286 Vastaspoole krediidiriski juhtimine — põhimõtted, protsessid ja süsteemid
---+Artikkel 286 1.
---+Artikkel 286 2.
---+Artikkel 286 3.
---+Artikkel 286 4.
---+Artikkel 286 5.
---+Artikkel 286 6.
---+Artikkel 286 7.
---+Artikkel 286 8.

Artikkel 286 Vastaspoole krediidiriski juhtimine — põhimõtted, protsessid ja süsteemid

-

1. Ülevaade

,
Artikkel 286 1.

►C11  Finantsinstitutsioon ◄ kehtestab ja rakendab vastaspoole krediidiriski juhtimise raamistiku, mis koosneb järgnevast:

a) 

põhimõtted, protsessid ja süsteemid, mis tagavad vastaspoole krediidiriski tuvastamise, mõõtmise, juhtimise, heakskiitmise ja vastavasisulise sisemise aruandluse;

b) 

protseduurid, mis tagavad kõnealuste põhimõtete, protsesside ja süsteemide järgimise.

Kõnealused põhimõtted, protsessid ja süsteemid peavad olema olemuslikult usaldusväärsed, terviklikult rakendatavad ja dokumenteeritud. Dokumentatsioon sisaldab selgitusi vastaspoole krediidiriski mõõtmise empiiriliste tehnikate kohta.
Artikkel 286 2.

Lõike 1 kohaselt nõutavas vastaspoole krediidiriski juhtimise raamistikus võetakse arvesse vastaspoole krediidiriskiga seonduvat tururiski, likviidsusriski, õiguslikku riski ja operatsiooniriski. Eeskätt peab raamistik tagama, et ►C11  finantsinstitutsioon ◄ järgib järgmisi põhimõtteid:

a) 

ta ei tee vastaspoolega äritehinguid ilma eelnevalt tema krediidivõimelisust hindamata;

b) 

ta võtab nõuetekohaselt arvesse arveldusega seotud ja arveldusele eelnevat krediidiriski;

c) 

ta juhib kõnealuseid riske võimalikult kõikehaaravalt nii vastaspoole tasandil, koondades vastaspoole krediidiriski positsioonid ja muud krediidiriski positsioonid, kui ka äriühingu tasandil.
Artikkel 286 3.

►C11  Finantsinstitutsioon ◄ , kes kasutab sisemudeli meetodit, tagab, et tema vastaspoole krediidiriski juhtimise raamistikus võetakse pädevat asutust rahuldaval viisil arvesse kõige järgnevaga seonduvat likviidsusriski:

a) 

võimalikud sissetulevad lisatagatise nõuded variatsioonitagatise või muud liiki ►C11  muutuvtagatise ◄ , nagu alustamise tagatis või sõltumatu tagatis, vahetamiste kontekstis negatiivsete turušokkide korral;

b) 

võimalikud sissetulevad nõuded vastaspoolte antud ülemäärase tagatise tagastamiseks;

c) 

nõuded, mis tulenevad ►C11  finantsinstitutsioonile ◄ endale antud välise krediidikvaliteedi hinnangu võimalikust langetamisest.

►C11  Finantsinstitutsioon ◄ tagab, et tagatise uuesti kasutamise laad ja periood on kooskõlas tema likviidsusvajadustega ega ohusta tema suutlikkust tagatis õigeaegselt anda või tagastada.
Artikkel 286 4.
►C11  Finantsinstitutsiooni ◄ juhtorgan ja kõrgem juhtkond peavad olema vastaspoole krediidiriski juhtimisse aktiivselt kaasatud ja tagama selleks piisavate vahendite eraldamise. Kehtestatud peab olema ametlik protsess, mis tagab, et kõrgem juhtkond on teadlik kasutatava mudeliga seotud piirangutest ja selle aluseks olevatest eeldustest ning sellest, milline mõju kõnealustel piirangutel ja eeldustel võib olla mudeli väljundite usaldusväärsusele. Kõrgem juhtkond peab olema teadlik ka turukeskkonna ebakindlusest ja operatiivsetest küsimustest ning sellest, kuidas neid on mudelis kajastatud.
Artikkel 286 5.
Finantsinstitutsiooni vastaspoole krediidiriski positsioonide kohta artikli 287 lõike 2 punkti b kohaselt koostatud igapäevased aruanded tuleb vaadata läbi sellisel juhtkonna tasandil, kellel on piisavalt kõrge positsioon ja volitused anda korraldusi nii konkreetsete krediidijuhtide või kauplejate võetud positsioonide vähendamiseks kui ka finantsinstitutsiooni vastaspoole krediidiriski kogupositsiooni vähendamiseks.
Artikkel 286 6.
Lõike 1 kohaselt loodud ►C11  finantsinstitutsiooni ◄ vastaspoole krediidiriski juhtimise raamistikku rakendatakse koos sisemiste krediidi- ja kauplemislimiitidega. Krediidi- ja kauplemislimiidid peavad olema seotud ►C11  finantsinstitutsiooni ◄ riskimõõtmise mudeliga viisil, mis on järjepidev ning mida krediidijuhid, kauplejad ja kõrgem juhtkond hästi mõistavad. ►C11  Finantsinstitutsioonil ◄ peab olema kehtestatud ametlik protsess riski limiitide rikkumistest asjakohasele juhtkonna tasandile teatamiseks.
Artikkel 286 7.
►C11  Finantsinstitutsiooni ◄ vastaspoole krediidiriski mõõtmine peab hõlmama krediidiliinide igapäevase ja päevasisese kasutamise mõõtmist. ►C11  Finantsinstitutsioon ◄ peab mõõtma praegust riskipositsiooni koos tagatisega ja ilma tagatiseta. ►C11  Finantsinstitutsioon ◄ peab arvutama ja jälgima nii portfelli kui ka vastaspoole tasandil riskipositsioonide tippu või võimalikku tulevast riskipositsiooni ►C11  finantsinstitutsiooni ◄ valitud usaldusvahemiku juures. ►C11  Finantsinstitutsioon ◄ peab võtma arvesse suuri või kontsentreeritud positsioone, sealhulgas omavahel seotud vastaspoolte rühmade lõikes ning majandussektorite ja turgude lõikes.
Artikkel 286 8.
►C11  Finantsinstitutsioon ◄ kehtestab ja rakendab regulaarset ja ranget stressitestimise programmi. Kõrgem juhtkond vaatab nimetatud stressitestimise tulemused perioodiliselt, kuid vähemalt kord kvartalis läbi ning need peavad kajastuma juhtorgani või kõrgema juhtkonna kehtestatud vastaspoole krediidiriski põhimõtetes ja limiitides. Kui stressitestid toovad ilmsiks erilise nõrkuse teatavate asjaolude kogumi suhtes, võtab ►C11  finantsinstitutsioon ◄ kohe meetmeid selliste riskide juhtimiseks.

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid