+Artikkel 197 Tagatise aktsepteeritavus kõikide meetodite puhul
---+Artikkel 197 1.
---+Artikkel 197 2.
---+Artikkel 197 3.
---+Artikkel 197 4.
---+Artikkel 197 5.
---+Artikkel 197 6.
---+Artikkel 197 7.
---+Artikkel 197 8.

Artikkel 197 Tagatise aktsepteeritavus kõikide meetodite puhul

-

1. Ülevaade

,
Artikkel 197 1.

►C11  Finantsinstitutsioonid ◄ võivad kasutada järgimisi instrumente aktsepteeritud tagatisena kõikide meetodite puhul:

a) 

laenu andvas ►C11  finantsinstitutsioonis ◄ hoiustatud raha või tema hoitavad raha sarnased instrumendid;

▼M17

b) 

võlaväärtpaberitel, mille on emiteerinud keskvalitsused või keskpangad, on krediidikvaliteeti hindava asutuse või ekspordikrediidi agentuuri antud krediidikvaliteedi hinnang, kui

i) 

finantsinstitutsioon on krediidikvaliteeti hindava asutuse või ekspordikrediidi agentuuri määranud 2. peatüki kohaldamiseks ning

ii) 

EBA on kooskõlas 2. peatükis sätestatud normidega, mis käsitlevad keskvalitsuste ja keskpankade vastu olevate nõuete riskiga kaalumist, tunnistanud krediidikvaliteedi hinnangu vastavaks krediidikvaliteedi astmele 1, 2, 3 või 4;

c) 

võlaväärtpaberitel, mille on emiteerinud finantsinstitutsioonid, on krediidikvaliteeti hindava asutuse antud krediidikvaliteedi hinnang, kui

i) 

finantsinstitutsioon on krediidikvaliteeti hindava asutuse määranud 2. peatüki kohaldamiseks ning

ii) 

EBA on kooskõlas 2. peatükis sätestatud normidega, mis käsitlevad finantsinstitutsioonide vastu olevate nõuete riskiga kaalumist, tunnistanud krediidikvaliteedi hinnangu vastavaks krediidikvaliteedi astmele 1, 2 või 3;

d) 

võlaväärtpaberitel, mille on emiteerinud muud üksused, on krediidikvaliteeti hindava asutuse antud krediidikvaliteedi hinnang, kui

i) 

finantsinstitutsioon on krediidikvaliteeti hindava asutuse määranud 2. peatüki kohaldamiseks ning

ii) 

EBA on kooskõlas 2. peatükis sätestatud normidega, mis käsitlevad äriühingute vastu olevate nõuete riskiga kaalumist, tunnistanud krediidikvaliteedi hinnangu vastavaks krediidikvaliteedi astmele 1, 2 või 3;

e) 

võlaväärtpaberitel, millel on krediidikvaliteeti hindava asutuse antud lühiajaline krediidikvaliteedi hinnang, kui

i) 

finantsinstitutsioon on krediidikvaliteeti hindava asutuse määranud 2. peatüki kohaldamiseks ning

ii) 

EBA on kooskõlas 2. peatükis sätestatud normidega, mis käsitlevad lühiajaliste nõuete riskiga kaalumist, tunnistanud krediidikvaliteedi hinnangu vastavaks krediidikvaliteedi astmele 1, 2 või 3;

▼C2

f) 

aktsiad või vahetusvõlakirjad, mis on kaasatud põhiindeksisse;

▼M17

g) 

kullakang;

▼M5

h) 

väärtpaberistamise positsioonid, mis ei ole edasiväärtpaberistamise positsioonid ja mille suhtes kohaldatakse vastavalt artiklitele 261–264 100 % või madalamat riskikaalu.

▼C2

Artikkel 197 2.

Lõike 1 punkti b kohaldamisel hõlmavad „keskvalitsuste või keskpankade emiteeritud võlaväärtpaberid” kõike järgmist:

a) 

võlaväärtpaberid, mille on emiteerinud piirkondlikud valitsused või kohalikud omavalitsused, kelle vastu olevaid nõudeid käsitletakse nõuetena keskvalitsuse vastu, kelle jurisdiktsioonis nad artikli 115 lõike 2 kohaselt asuvad;

b) 

võlaväärtpaberid, mille on emiteerinud avaliku sektori asutused, kelle vastu olevaid nõudeid käsitletakse nõuetena keskvalitsuste vastu vastavalt artikli 116 lõikele 4;

c) 

võlaväärtpaberid, mille on emiteerinud mitmepoolsed arengupangad, kelle suhtes kohaldatakse artikli 117 lõike 2 kohaselt riskikaalu 0 %;

d) 

võlaväärtpaberid, mille on emiteerinud rahvusvahelised organisatsioonid, millele on artikli 118 kohaselt määratud riskikaal 0 %.
Artikkel 197 3.

Lõike 1 punkti c kohaldamisel hõlmavad „ ►C11  finantsinstitutsioonide ◄ emiteeritud võlaväärtpaberid” kõike järgmist:

a) 

võlaväärtpaberid, mille on emiteerinud piirkondlikud valitsused või kohalikud omavalitsused, välja arvatud lõike 2 punktis a osutatud võlaväärtpaberid;

b) 

võlaväärtpaberid, mille on emiteerinud avaliku sektori asutused, kelle vastu olevaid nõudeid käsitletakse vastavalt artikli 116 lõigetele 1 ja 2;

c) 

võlaväärtpaberid, mille on emiteerinud mitmepoolsed arengupangad, välja arvatud need, kelle suhtes kohaldatakse artikli 117 lõike 2 kohaselt riskikaalu 0 %.
Artikkel 197 4.

Finantsinstitutsioon võib kasutada aktsepteeritava tagatisena võlaväärtpabereid, mille on emiteerinud muud finantsinstitutsioonid või investeerimisühingud ning millel ei ole krediidikvaliteeti hindava asutuse antud krediidikvaliteedi hinnangut, kui kõnealused võlaväärtpaberid vastavad kõigile järgmistele kriteeriumidele:

▼C2

a) 

need on noteeritud tunnustatud börsil;

b) 

need on kõrgema nõudeõiguse järguga võlaväärtpaberid;

c) 

kõigil muudel emitendist ►C11  finantsinstitutsiooni ◄ samasse nõudeõiguse järku kuuluvatel reitingu saanud emissioonidel on krediidikvaliteeti hindava asutuse antud krediidikvaliteedi hinnang, mille EBA on kooskõlas 2. peatükis sätestatud eeskirjadega, mis käsitlevad ►C11  finantsinstitutsioonide ◄ vastu olevate nõuete või lühiajaliste nõuete riskiga kaalumist, tunnistanud vastavaks krediidikvaliteedi astmele 3 või sellest kõrgemale krediidikvaliteedi astmele;

d) 

laenu andval ►C11  finantsinstitutsioonil ◄ ei ole teavet, millest nähtuks, et emissioon õigustaks krediidikvaliteedi hinnangut, mis on madalam punktis c osutatust;

e) 

instrumendi turulikviidsus on piisav.
Artikkel 197 5.

►C11  Finantsinstitutsioonid ◄ võivad kasutada ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtja aktsiaid või osakuid aktsepteeritud tagatisena, kui kõik järgmised tingimused on täidetud:

a) 

aktsiatel või osakutel on igapäevane noteeritud hind;

b) 

kõnealused ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjad investeerivad üksnes instrumentidesse, mida võib lõigete 1 ja 4 kohaselt arvesse võtta;

c) 

ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtja vastab artikli 132 lõikes 3 sätestatud tingimustele.

Kui ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtja investeerib teise ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtja aktsiatesse või osakutesse, kohaldatakse esimese lõigu punktides a–c sätestatud tingimusi ka iga sellise alusvaraks oleva ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtja suhtes.

Ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtja poolt tuletisinstrumentide kasutamine lubatud investeeringute maandamiseks ei välista sellise ettevõtja aktsiate või osakute käsitlemist aktsepteeritava tagatisena.
Artikkel 197 6.

Käesoleva artikli lõike 5 kohaldamisel, kui investeerimisfond (edaspidi „algne investeerimisfond“) või mõni selle alusvaraks olev investeerimisfond ei investeeri üksnes käesoleva artikli lõigete 1 ja 4 kohaselt aktsepteeritavatesse instrumentidesse, kohaldatakse järgmist:

a) 

kui finantsinstitutsioonid kohaldavad investeerimisfondi vastu olevate otseste nõuete puhul artikli 132a lõikes 1 või artikli 152 lõikes 2 osutatud aluspositsioonide arvessevõtmise meetodit, võivad nad kasutada selle investeerimisfondi aktsiaid või osakuid tagatisena summa ulatuses, mis on võrdne selle investeerimisfondi hoitavate ning käesoleva artikli lõigete 1 ja 4 kohaselt aktsepteeritavate instrumentide väärtusega;

b) 

kui finantsinstitutsioonid kohaldavad investeerimisfondi vastu olevate otseste nõuete puhul artikli 132a lõikes 2 või artikli 152 lõikes 5 osutatud volituste kohast meetodit, võivad nad kasutada selle investeerimisfondi aktsiaid või osakuid tagatisena summa ulatuses, mis on võrdne selle investeerimisfondi hoitavate ning käesoleva artikli lõigete 1 ja 4 kohaselt aktsepteeritavate instrumentide väärtusega, eeldusel et see investeerimisfond või mõni selle alusvaraks olev investeerimisfond on investeerinud mitteaktsepteeritavatesse instrumentidesse nende vastavate volitustega lubatud maksimaalses ulatuses.

Kui mis tahes alusvaraks oleval ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjal on endal alusvaraks olevaid ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjaid, võivad ►C11  finantsinstitutsioonid ◄ kasutada algse ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtja aktsiaid või osakuid aktsepteeritava tagatisena tingimusel, et nad kasutavad esimeses lõigus sätestatud metoodikat.

Kui mitteaktsepteeritud varadel võib olla negatiivne väärtus omandiõigusest tulenevate kohustuste või tingimuslike kohustuste tõttu, teevad ►C11  finantsinstitutsioonid ◄ mõlemat järgmist:

a) 

arvutavad mitteaktsepteeritud varade koguväärtuse;

b) 

kui punkti a kohaselt saadud väärtus on negatiivne, lahutavad nad selle summa absoluutväärtuse aktsepteeritud varade koguväärtusest.
Artikkel 197 7.
Kui lõike 1 punktidele b–e vastaval tagatisel on olemas krediidikvaliteeti hindavate asutuste antud kaks krediidikvaliteedi hinnangut, kohaldavad ►C11  finantsinstitutsioonid ◄ vähem soodsat hinnangut. Kui väärtpaberil on rohkem kui kaks krediidikvaliteeti hindavate asutuste antud krediidikvaliteedi hinnangut, kohaldavad ►C11  finantsinstitutsioonid ◄ kahte kõige soodsamat hinnangut. Kui kaks kõige soodsamat krediidikvaliteedi hinnangut on erinevad, kohaldavad ►C11  finantsinstitutsioonid ◄ neist kahest hinnangust vähem soodsamat.
Artikkel 197 8.

ESMA töötab välja rakenduslike tehniliste standardite eelnõud, millega täpsustatakse järgmine:

a) 

käesoleva artikli lõike 1 punktis f, artikli 198 lõike 1 punktis a, artikli 224 lõigetes 1 ja 4 ning artikli 299 lõike 2 punktis e osutatud põhiindeksid;

b) 

käesoleva artikli lõike 4 punktis a, artikli 198 lõike 1 punktis a, artikli 224 lõigetes 1 ja 4, artikli 299 lõike 2 punktis e, artikli 400 lõike 2 punktis k, artikli 416 lõike 3 punktis e, artikli 428 lõike 1 punktis c ning III lisa punktis 12 osutatud tunnustatud börsid vastavalt artikli 4 lõike 1 punktis 72 sätestatud tingimustele.

ESMA esitab kõnealused rakenduslike tehniliste standardite eelnõud komisjonile 31. detsembriks 2014.

Komisjonile antakse õigus võtta vastu esimeses lõigus osutatud rakenduslikud tehnilised standardid kooskõlas määruse (EL) nr 1095/2010 artikliga 15.

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid