+Artikkel 259 Riskiga kaalutud vara väärtuse arvutamine SEC-IRBA meetodi kohaselt
---+Artikkel 259 1.
---+Artikkel 259 2.
---+Artikkel 259 3.
---+Artikkel 259 4.
---+Artikkel 259 5.
---+Artikkel 259 6.
---+Artikkel 259 7.
---+Artikkel 259 8.
|
Artikkel 259 Riskiga kaalutud vara väärtuse arvutamine SEC-IRBA meetodi kohaselt
-
1. Ülevaade
| Pealkiri |
Regulatsioon |
|
Artikkel 259 1.
|
SEC-IRBA meetodi kasutamise korral arvutatakse väärtpaberistamise positsiooni riskiga kaalutud vara väärtus, korrutades positsiooni artikli 248 kohaselt arvutatud riskipositsiooni väärtuse kohaldatava riskikaaluga, mis määratakse kindlaks järgmiselt (alampiir on kõigil juhtudel 15 %):
|
RW = 1 250 %
|
kui D ≤ KIRB
|
|
|
kui A ≥ KIRB
|
|
|
kui A < KIRB < D
|
kus:
|
KIRB
|
on aluspositsioonide kogumi omavahendite nõue, nagu määratletud artiklis 255;
|
|
D
|
on ülemine eraldamispunkt, mis on määratud kindlaks vastavalt artiklile 256;
|
|
A
|
on alumine eraldamispunkt, mis on määratud kindlaks vastavalt artiklile 256;
|
kus:
kus:
kus:
|
N
|
on aluspositsioonide kogumi riskipositsioonide tegelik arv, mis on arvutatud vastavalt lõikele 4;
|
|
LGD
|
on aluspositsioonide kogumi riskipositsioonidega kaalutud keskmine makseviivitusest tingitud kahjumäär, mis on arvutatud vastavalt lõikele 5;
|
|
MT
|
on seeria lõpptähtaeg, mis on määratud vastavalt artiklile 257;
|
Parameetrid A, B, C, D ja E määratakse kindlaks järgmise tabeli alusel:
|
|
A
|
B
|
C
|
D
|
E
|
|
Mittejaenõuded
|
Kõrgem nõudeõiguse järk, kontsentreeritud (N ≥ 25)
|
0
|
3,56
|
-1,85
|
0,55
|
0,07
|
|
Kõrgem nõudeõiguse järk, mittekontsentreeritud (N < 25)
|
0,11
|
2,61
|
-2,91
|
0,68
|
0,07
|
|
Mitte kõrgem nõudeõiguse järk, kontsentreeritud (N ≥ 25)
|
0,16
|
2,87
|
-1,03
|
0,21
|
0,07
|
|
Mitte kõrgem nõudeõiguse järk, mittekontsentreeritud (N < 25)
|
0,22
|
2,35
|
-2,46
|
0,48
|
0,07
|
|
Jaenõuded
|
Kõrgem nõudeõiguse järk
|
0
|
0
|
-7,48
|
0,71
|
0,24
|
|
Mitte kõrgem nõudeõiguse järk
|
0
|
0
|
-5,78
|
0,55
|
0,27
|
|
|
Artikkel 259 2.
|
Kui sisereitingute meetodil põhinevas aluskogumis on nii jaenõudeid kui ka mittejaenõudeid, jagatakse kogum kaheks: jaenõuete alamkogumiks ja mittejaenõuete alamkogumiks, ning iga alamkogumi jaoks leitakse eraldi p-parameeter (ja vastavad sisendparameetrid N, KIRB ja LGD). Tehingu kaalutud keskmine p-parameeter arvutatakse iga alamkogumi p-parameetrite ja igasse alamkogumisse kuuluvate positsioonide nominaalse suuruse põhjal.
|
|
Artikkel 259 3.
|
Kui
►C6
finantsinstitutsioon ◄ kohaldab eri liiki aluspositsioonidest koosneva kogumi suhtes SEC-IRBA meetodit, arvutatakse p-parameeter ainult selliste aluspositsioonide põhjal, mille suhtes kohaldatakse sisereitingute meetodit. Aluspositsioonid, mille suhtes kohaldatakse standardmeetodit, jäetakse seega kõrvale. |
|
Artikkel 259 4.
|
Riskipositsioonide tegelik arv (N) arvutatakse järgmiselt:
kus EADi tähistab makseviivituses olevat riskipositsiooni väärtust, mis on seotud kogumisse kuuluva i-nda riskipositsiooniga
Kui ühe võlgniku suhtes on mitu riskipositsiooni, konsolideeritakse need ja neid käsitatakse ühe positsioonina.
|
|
Artikkel 259 5.
|
Riskipositsioonidega kaalutud keskmine makseviivitusest tingitud kahjumäär (LGD) arvutatakse järgmiselt:
kus LGDi tähistab keskmist LGD-d, mis on seotud kõigi i-nda võlgniku suhtes olevate positsioonidega.
Kui ostetud nõuete puhul käsitletakse krediidiriski ja lahjendusriski väärtpaberistamise raames agregeeritult, arvutatakse LGD sisend krediidiriski LGD ja lahjendusriski 100 % LGD kaalutud keskmisena. Kaalud on vastavalt krediidiriski ja lahjendusriski eraldiseisvad kapitalinõuded sisereitingute meetodi põhjal. Kui kas krediidiriskist või lahjendusiskist tuleneva kahju katmiseks on olemas üks reservfond või esineb ületagatust, võib seda pidada märgiks selle kohta, et kõnealuseid riske käsitletakse agregeeritult.
|
|
Artikkel 259 6.
|
Kui kogumisse kuuluva suurima aluspositsiooni osa (C1) ei ole suurem kui 3 %, võivad
►C6
finantsinstitutsioonid ◄ kasutada N-i ja riskipositsioonidega kaalutud keskmiste makseviivitusest tingitud kahjumäärade arvutamiseks järgmist lihtsustatud meetodit:
LGD = 0,50
kus
|
Cm
|
tähistab kogumi osa, mis vastab suurimate m riskipositsioonide summale ning
|
|
m
|
i määrab
►C6
finantsinstitutsioon ◄ .
|
Kui kättesaadav on ainult C1 ja see ei ole suurem kui 0,03, võib
►C6
finantsinstitutsioon ◄ määrata LGD-ks 0,50 ja N-iks 1/C1.
|
|
Artikkel 259 7.
|
Kui positsioon on tagatud eri liiki aluspositsioonidest koosneva kogumiga ning
►C6
finantsinstitutsioon ◄ saab arvutada KIRB-i vastavalt artikli 258 lõike 1 punktile a vähemalt 95 % aluspositsioonide puhul, arvutab
►C6
finantsinstitutsioon ◄ aluspositsioonide kogumi omavahendite nõude järgmiselt:
kus
d on osa selliste aluspositsioonide vara väärtusest, mille kohta saab
►C6
finantsinstitutsioon ◄ arvutada KIRB-i kõigi aluspositsioonide vara väärtuse kohta,
|
|
Artikkel 259 8.
|
Kui
►C6
finantsinstitutsioonil ◄ on väärtpaberistamise positsioon tuletisinstrumendi kujul, et maandada tururiske, sealhulgas intressi- või valuutariske, võib
►C6
finantsinstitutsioon ◄ anda sellele tuletisinstrumendile tuletatud riskikaalu, mis on võrdväärne käesoleva artikli kohaselt arvutatud võrdluspositsiooni riskikaaluga. Esimese lõigu kohaldamisel on võrdluspositsioon positsioon, mis tuletisinstrumendiga võrreldes kuulub kõigis aspektides samasse nõudeõiguse järku, või sellise positsiooni puudumise korral tuletisinstrumendiga võrreldes vahetult järgmisesse nõudeõiguse järku kuuluv positsioon.
|
,
1.1 Viited
1.2 Tuvastatud nõuded
1.3 Seotud standardid
2. Tuvastatud nõuded
3. Seotud standardid
|