+259 artikla Riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärän laskeminen SEC-IRBA-menetelmää sovellettaessa
---+259 artikla 1.
---+259 artikla 2.
---+259 artikla 3.
---+259 artikla 4.
---+259 artikla 5.
---+259 artikla 6.
---+259 artikla 7.
---+259 artikla 8.
|
259 artikla Riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärän laskeminen SEC-IRBA-menetelmää sovellettaessa
-
1. Yleiskatsaus
| Otsikko |
Sääntely |
|
259 artikla 1.
|
SEC-IRBA-menetelmän mukaisesti arvopaperistamisposition riskipainotettu vastuuerä lasketaan kertomalla 248 artiklan mukaisesti laskettu position vastuuarvo sovellettavalla riskipainolla (RW), joka määritetään seuraavasti ja on kaikissa tapauksissa vähintään 15 prosenttia:
|
RW = 1 250 %
|
kun D ≤ KIRB
|
|
|
kun A ≥ KIRB
|
|
|
kun A < KIRB < D
|
jossa
|
KIRB
|
on arvopaperistettujen vastuiden kannan pääomavaatimus sellaisena kuin se on määritelty 255 artiklassa;
|
|
D
|
on 256 artiklan mukaisesti määritelty irrottamispiste
|
|
A
|
on 256 artiklan mukaisesti määritelty kiinnittämispiste
|
jossa
jossa
jossa
|
N
|
on vastuiden efektiivinen lukumäärä arvopaperistettujen vastuiden kannassa 4 kohdan mukaisesti laskettuna;
|
|
LGD
|
on vastuilla painotettu keskimääräinen tappio-osuus arvopaperistettujen vastuiden kannassa 5 kohdan mukaisesti laskettuna;
|
|
MT
|
on 257 artiklan mukaisesti määritetty etuoikeusluokan maturiteetti.
|
Parametrit A, B, C, D ja E on määritettävä seuraavan hakutaulukon mukaisesti:
|
|
A
|
B
|
C
|
D
|
E
|
|
Muut kuin vähittäisvastuut
|
Ylin, hajautunut (N ≥ 25)
|
0
|
3,56
|
-1,85
|
0,55
|
0,07
|
|
Ylin, keskittynyt (N < 25)
|
0,11
|
2,61
|
-2,91
|
0,68
|
0,07
|
|
Alempi, hajautunut (N ≥ 25)
|
0,16
|
2,87
|
-1,03
|
0,21
|
0,07
|
|
Alempi, keskittynyt (N < 25)
|
0,22
|
2,35
|
-2,46
|
0,48
|
0,07
|
|
Vähittäisvastuut
|
Ylin
|
0
|
0
|
-7,48
|
0,71
|
0,24
|
|
Alempi
|
0
|
0
|
-5,78
|
0,55
|
0,27
|
|
|
259 artikla 2.
|
Jos arvopaperistettu IRB-kanta koostuu vähittäisvastuista ja muista kuin vähittäisvastuista, kanta jaetaan yhteen vähittäisvastuiden alakantaan ja yhteen muiden kuin vähittäisvastuiden alakantaan, ja kullekin alakannalle arvioidaan erillinen p-parametri (ja vastaavat riskiparametrit N, KIRB ja LGD). Tämän jälkeen on laskettava liiketoimen p-parametrin painotettu keskiarvo kunkin alakannan p-parametrin sekä kunkin alakannan vastuiden nimellisen koon perusteella.
|
|
259 artikla 3.
|
Jos laitos soveltaa SEC-IRBA-menetelmää sekakantaan, p-parametrin laskemisen on perustuttava arvopaperistettuihin vastuisiin, joihin sovelletaan ainoastaan IRB-menetelmää. Arvopaperistettuja vastuita, joihin sovelletaan standardimenetelmää, ei tällöin oteta huomioon.
|
|
259 artikla 4.
|
Vastuiden efektiivinen lukumäärä (N) lasketaan seuraavasti:
jossa EADi on kannan i:nteen vastuuseen liittyvä vastuuerä.
Samaan velalliseen kohdistuvat useat vastuut on konsolidoitava ja käsiteltävä yhtenä vastuuna.
|
|
259 artikla 5.
|
Vastuilla painotettu keskimääräinen LGD on laskettava seuraavasti:
jossa LGDi on i:nteen velalliseen kohdistuviin kaikkiin vastuisiin liittyvä keskimääräinen LGD.
Kun ostettujen saamisten luotto- ja laimentumisriskiä hallinnoidaan arvopaperistamisessa kokonaisuutena, LGD:n arvona on pidettävä luottoriskin LGD:n painotettua keskiarvoa sekä 100 prosenttia laimentumisriskin LGD:stä. Painot ovat luottoriskin ja laimentumisriskin yksittäisiä IRB-menetelmän mukaisia pääomavaatimuksia. Tätä varten voidaan yhden vararahaston tai ylivakuuden pitäminen luotto- tai laimentumisriskistä aiheutuvien tappioiden kattamiseen pitää osoituksena siitä, että näitä riskejä hallinnoidaan kokonaisuutena.
|
|
259 artikla 6.
|
Jos kannan suurimman arvopaperistetun vastuun (C1) osuus on enintään 3 prosenttia, laitokset voivat käyttää seuraavaa yksinkertaistettua menetelmää laskeakseen N:n ja vastuilla painotetut keskimääräiset LGD:t:
LGD = 0,50
jossa
|
Cm
|
on kannan osuus, joka vastaa suurimpien m-vastuiden yhteismäärää; ja
|
|
m
|
on laitoksen määrittämä.
|
Jos vain C1 on saatavilla, ja sen määrä on enintään 0,03, laitos voi määrittää LGD:n arvoon 0,50 ja N:n arvoon 1/C1.
|
|
259 artikla 7.
|
Jos position vakuutena on sekakanta ja laitos pystyy laskemaan KIRB-arvon vähintään 95 prosentille arvopaperistetuista vastuueristä 258 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti, laitoksen on laskettava arvopaperistettujen vastuiden kannan pääomavaatimus seuraavasti:
jossa
d on niiden arvopaperistettujen vastuiden vastuuerän osuus, jolle laitos voi laskea KIRB-arvon kaikkien arvopaperistettujen vastuiden vastuuerälle.
|
|
259 artikla 8.
|
Jos laitoksella on arvopaperistamispositio johdannaisen muodossa markkinariskeiltä, muun muassa korko- tai valuuttariskeiltä suojautumiseksi, laitos voi antaa tälle johdannaiselle johdetun riskipainon, joka vastaa tämän artiklan mukaan lasketun vertailuposition riskipainoa. Ensimmäistä alakohtaa sovellettaessa vertailuposition on oltava positio, joka on kaikilta osin etuoikeusasemaltaan sama kuin johdannainen, tai jos tällaista etuoikeusasemaltaan samaa positiota ei ole, positio, joka on etuoikeudeltaan johdannaista välittömästi huonompi.
|
,
1.1 Viittaukset
1.2 Tunnistetut vaatimukset
1.3 Liittyvät standardit
2. Tunnistetut vaatimukset
Vaatimukset
| Lähde |
Vaatimus |
3. Liittyvät standardit
Standardit
| Lähde |
Vaatimus |
|