132. Finantseerimisasutused peaksid kehtestama delegeerimiskorra ja -menetlused …

Finantseerimisasutused peaksid kehtestama delegeerimiskorra ja -menetlused kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva krediidimarginaali riski jälgimise või juhtimise delegeerimiseks juhtorgani poolt, mis hõlmaks muu hulgas järgmist:

• (a) Juhtorgan peaks määrama kindlaks isikud või komiteed, kellele delegeeritakse juhtorgani ülesandeid kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva krediidimarginaali riski põhimõtete ja praktika väljatöötamiseks, nt kõrgema astme juhtkond, üksikisikutest asjatundjad või varade ja kohustuste juhtimise komitee, ning nende eesmärgid tuleks selgelt määratleda.
• (b) Juhtorgan peaks tagama riskijuhtimisprotsessis piisava vastutusalade eraldamise. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva krediidimarginaali riski tuvastamise, hindamise, jälgimise ja kontrolli funktsioonidel peaksid olema selgelt määratletud vastutusalad, need peaksid olema sellise riski võtmise funktsioonidest sõltumatud ning peaksid andma kauplemisportfellivälisest tegevusest tulenevale krediidimarginaali riskile avatud positsioonidest aru otse juhtorganile või selle esindajatele.
• (c) Finantseerimisasutused peaks tagama, et juhtorgani esindajatel on kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva krediidimarginaali riski võtmisega tegelevate üksuste suhtes selged käsuliinid. Peaks olema selge, mis kanaleid pidi esindajad neile üksustele oma juhiseid annavad.
• (d) Juhtorgan peaks tagama, et finantseerimisasutuse struktuur võimaldab tema esindajatel oma ülesandeid täita ning aitab kaasa tõhusale otsustamisele ja juhtimisele. Selleks peaks varade ja kohustuste juhtimise komitee regulaarselt kohtuma ning komitee koosseis peaks arvestama iga olulist kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva krediidimarginaali riski valdkonda. Juhtorgan peaks soodustama kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva krediidimarginaali riski juhtimise protsessiga seotud arutelu nii oma liikmete ja esindajate kui ka oma esindajate ja finantseerimisasutuse teiste töötajate vahel. Samuti peaks juhtorgan tagama, et riskijuhtimise ja strateegilise planeerimise osakondade vaheline regulaarne suhtlus võimaldab jälgida tulevasest äritegevusest tulenevat riski.

4.5.4 Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva krediidimarginaali riski riskipoliitikad, -protsessid ja -kontrollid

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/