+Artikkel 94 3.

Artikkel 94 3.

Lõike 1 kohaldamisel arvutavad ►C10  finantsinstitutsioonid ◄ oma kauplemisportfelliga seotud bilansilise ja bilansivälise tegevuse mahu, võttes aluseks andmed iga kuu viimase päeva seisuga, vastavalt järgmistele nõuetele:

a) 

arvutamisel võetakse arvesse kõiki artikli 104 kohaselt kauplemisportfelli määratud positsioone, välja arvatud järgmised:

i) 

valuuta- ja kaubapositsioonid;

ii) 

sellistes krediidituletisinstrumentides olevad positsioonid, mida võetakse arvesse sisemisteks riskimaandusteks kauplemisportfelliväliste krediidiriski positsioonide või vastaspoole riski positsioonide suhtes, ning krediidituletisinstrumentidega tehtavad tehingud, millega tasaarvestatakse täielikult kõnealuste sisemiste riskimaanduste tururisk, nagu on osutatud artikli 106 lõikes 3;

b) 

kõiki punkti a kohaselt arvutamisel arvesse võetud positsioone hinnatakse nende turuväärtuses kõnealusel konkreetsel kuupäeval; kui positsiooni turuväärtus kõnealuse kuupäeva kohta ei ole kättesaadav, kasutavad ►C10  finantsinstitutsioonid ◄ selle positsiooni õiglast väärtust asjaomasel kuupäeval; kui positsiooni turuväärtus ja õiglane väärtus kõnealuse kuupäeva kohta ei ole kättesaadav, kasutavad ►C10  finantsinstitutsioonid ◄ selle positsiooni kõige hiljutisemat turuväärtust või õiglast väärtust;

▼M17

c) 

pikkade positsioonide summeeritud absoluutväärtus liidetakse lühikeste positsioonide summeeritud absoluutväärtusega.

Esimese lõigu kohaldamisel tähendab pikk positsioon seda, et positsiooni turuväärtus suureneb, kui selle peamise riskiteguri väärtus suureneb, ning lühike positsioon tähendab seda, et positsiooni turuväärtus väheneb, kui selle peamise riskiteguri väärtus suureneb.

Esimese lõigu kohaldamisel võrdub pika (lühikese) positsiooni summeeritud väärtus punkti a kohases arvutuses sisalduvate üksikute pikkade (lühikeste) positsioonide väärtuste summaga.

1. Ülevaade

,

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid