3. Lõike 1 punkti b kohaldamisel võtavad pädevad asutused arvesse järgmist:
|
a)
|
riskikontrolli üksuse dokumenteeritud seisukoht, kui juhtorgan või sisekomitee struktuuri asjaomane komitee arutab mõnda lõike 1 punktis b osutatud küsimust;
|
|
b)
|
finantsinstitutsiooni juhtorgani või sisekomitee struktuuri asjaomase komitee koosoleku protokoll ja selles käsitletud tegevuspunktid;
|
|
c)
|
riskikontrolli üksuse aruanded sisemiste positsioonide piirmäärade kohta ja mis tahes otsused piirmäärade ületamise kohta;
|
|
d)
|
vajaduse korral teave, mille on esitanud finantsinstitutsiooni töötajad ja kõrgem juhtkond.
|
Punkti b kohaldamisel hindavad pädevad asutused seda, mil määral riskikontrolli üksus osaleb, kui finantsinstitutsiooni juhtorgan või sisekomitee struktuuri asjaomane komitee arutab mõnda lõike 1 punktis b osutatud küsimust. Pädevad asutused teevad kindlaks juhtumid, kui riskikontrolli üksuse seisukoht ja juhtorgani või sisekomitee struktuuri asjaomase komitee tehtud lõplik otsus on erinevad.