+Artikkel 8 Finantsinstitutsioonisisese üldjuhtimise ja järelevalve hindamine riskikontrolli üksuse puhul
---+Artikkel 8 1
---+Artikkel 8 2
---+Artikkel 8 3

Artikkel 8 Finantsinstitutsioonisisese üldjuhtimise ja järelevalve hindamine riskikontrolli üksuse puhul

1. Ülevaade

,
Artikkel 8 1

1.   Kui pädevad asutused hindavad finantsinstitutsioonisisest üldjuhtimist ja järelevalvet seoses määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bi lõike 1 punktis b osutatud riskikontrolli üksusega, kontrollivad nad, kas kõnealune riskikontrolli üksus vastab järgmistele nõuetele:

a)

ta on täiesti eraldiseisev ja sõltumatu kauplemise ärivaldkondade töötajatest ja juhtimisfunktsioonidest;

b)

ta on finantsinstitutsiooni otsustusorganites nõuetekohaselt esindatud ja osaleb otsustusprotsessis, kui käsitletakse mõnda järgmistest küsimustest:

i)

tururiski hindamise uute metoodikate ja olemasolevate metoodikate mis tahes muudatuste heakskiitmine;

ii)

kauplemisüksuse loomise heakskiitmine;

iii)

riskikontrolli üksuse pädevusse kuuluvate aruannete ja inventuuride heakskiitmine või ajakohastamine;

iv)

aktsepteeritava riskitaseme määramine;

v)

finantsinstitutsioonisisese limiidi struktuuri määramine ja korrapärane ajakohastamine;

vi)

limiidi ületamise heakskiitmine;

vii)

uute toodete või uute äriliinide heakskiitmine;

viii)

riski puhul kasutatavate hinnastamismudelite heakskiitmine;

ix)

stressitestimise programmide heakskiitmine;

x)

riskijuhtimise vahenditega seotud IT-taristu süsteemide heakskiitmine;

c)

ta on nõuetekohane, proportsionaalne finantsinstitutsiooni suuruse ja äritegevuse riskidega ning tal on ressursid, mida on vaja tema ülesannete tulemuslikuks täitmiseks;

d)

tal on piisavalt kogenud, kvalifitseeritud ja koolitatud töötajad, et viia ellu kõiki asjakohaseid tegevusi sisemudeli tulemuslikuks riskijuhtimiseks ning teiste üksuste, eelkõige kauplemise äriüksuste tegevuse järelevalveks ja vaidlustamiseks;

e)

ta vastutab sisemise riskimõõtmise mudeli ja makseviivituse riski sisemudeli põhjal tehtavate arvutuste tulemuse eest.
Artikkel 8 2

2.   Lõike 1 punkti a kohaldamisel kontrollivad pädevad asutused, kas:

a)

riskikontrolli üksus koosneb finantsinstitutsiooni organisatsiooni skeemis ühest või enamast eraldiseisvast organisatsioonilisest struktuurist;

b)

riskikontrolli üksus(t)e juhatajad on finantsorganisatsiooni kõrgema juhtkonna liikmed;

c)

riskikontrolli üksuse eest vastutavad töötajad ja kõrgem juhtkond ei vastuta kauplemise äritegevuse eest;

d)

riskikontrolli üksuse kõrgema juhtkonna liikmetel ja ärivaldkondade eest vastutavatel isikutel on finantsinstitutsiooni juhtorganiga võrreldes erinevad aruandlusliinid;

e)

riskikontrolli üksuse eest vastutavate töötajate ja kõrgema juhtkonna muutuvtasu ei ole seotud nende järelevalve all olevate kauplemise ärivaldkondade ülesannete täitmisega viisil, mis piirab või pärsib nende sõltumatust.
Artikkel 8 3

3.   Lõike 1 punkti b kohaldamisel võtavad pädevad asutused arvesse järgmist:

a)

riskikontrolli üksuse dokumenteeritud seisukoht, kui juhtorgan või sisekomitee struktuuri asjaomane komitee arutab mõnda lõike 1 punktis b osutatud küsimust;

b)

finantsinstitutsiooni juhtorgani või sisekomitee struktuuri asjaomase komitee koosoleku protokoll ja selles käsitletud tegevuspunktid;

c)

riskikontrolli üksuse aruanded sisemiste positsioonide piirmäärade kohta ja mis tahes otsused piirmäärade ületamise kohta;

d)

vajaduse korral teave, mille on esitanud finantsinstitutsiooni töötajad ja kõrgem juhtkond.

Punkti b kohaldamisel hindavad pädevad asutused seda, mil määral riskikontrolli üksus osaleb, kui finantsinstitutsiooni juhtorgan või sisekomitee struktuuri asjaomane komitee arutab mõnda lõike 1 punktis b osutatud küsimust. Pädevad asutused teevad kindlaks juhtumid, kui riskikontrolli üksuse seisukoht ja juhtorgani või sisekomitee struktuuri asjaomase komitee tehtud lõplik otsus on erinevad.

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid