+Artikkel 40 Sisemise riskimõõtmise mudeli mittelineaarsuste väljendamise võimekuse hindamine
---+Artikkel 40 1
---+Artikkel 40 2

Artikkel 40 Sisemise riskimõõtmise mudeli mittelineaarsuste väljendamise võimekuse hindamine

1. Ülevaade

,
Artikkel 40 1

1.   Kui pädevad asutused hindavad tundlikkusel põhinevat meetodit kasutava finantsinstitutsiooni puhul tema vastavust määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bh lõike 1 punktile b seoses nõuetega, mille kohaselt sisemisel riskimõõtmise mudelil peab olema vajalik tulemuslikkus ja võimekus optsioonide ja teiste toodete mittelineaarsuse arvesse võtmiseks, kontrollivad pädevad asutused, kas:

a)

sisemine riskimõõtmise mudel väljendab vähemalt Taylori seeria lähenduste olulisi esimese ja teise järgu tingimusi, et kajastada hindade muutust, mis tuleneb muutustest asjakohastes riskitegurites, sh rist-gamma risk, mida väljendavad riskitegurite olulised ühised muutused;

b)

tundlikkusel põhinev meetod annab sobilikud tulemused, sh juhul, kui riskitegurite puhul kasutatakse tõsiseid šokke.
Artikkel 40 2

2.   Lõike 1 kohaldamisel võivad pädevad asutused astuda järgmised sammud järgmises järjekorras:

a)

teha kindlaks tooted, mille puhul pädevad asutused soovivad testida Taylori seeria lähenduste tingimuste olulisust ning tundlikkusel põhineva meetodi sobilikkust tõsise šoki korral;

b)

teha kindlaks tööpäev stressiperioodil, mille puhul kõnealuste toodete riskitegurite puhul jälgitud tootlus oli eriti suur, kui see oli positiivne, või eriti väike, kui see oli negatiivne;

c)

nõuda, et finantsinstitutsioon arvutaks hüpoteetilised ja teoreetilised muutused nende toodete väärtustes kooskõlas delegeeritud määrusega (EL) 2022/2059 stsenaariumi alusel, mis määratakse kindlaks punkti b alusel kindlaks määratud tööpäeva tootlusest lähtudes;

d)

hinnata punktis c osutatud arvutuse tulemuste põhjal, kas tundlikkusel põhinev meetod annab sobilikud tulemused.

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid