+12 artikla Erityissäännökset henkilöiden, joilla on oikeutettu etu, oikeudesta tutustua tosiasiallisia omistajia ja edunsaajia koskeviin rekistereihin
---+12 artikla 1
---+12 artikla 2
---+12 artikla 3
---+12 artikla 4

12 artikla Erityissäännökset henkilöiden, joilla on oikeutettu etu, oikeudesta tutustua tosiasiallisia omistajia ja edunsaajia koskeviin rekistereihin

1. Yleiskatsaus

,
12 artikla 1

1.   Jäsenvaltioiden on varmistettava, että 10 artiklassa tarkoitetuissa yhteenliitetyissä keskitetyissä rekistereissä olevista oikeushenkilöiden ja oikeudellisten järjestelyjen tosiasiallisia omistajia ja edunsaajia koskevista tiedoista seuraavat ovat kaikkien sellaisten luonnollisten henkilöiden tai oikeushenkilöiden saatavilla, jotka voivat osoittaa rahanpesun, sen esirikosten ja terrorismin rahoituksen estämiseen ja torjuntaan liittyvän oikeutetun edun, asianomaista oikeushenkilöä tai oikeudellista järjestelyä varoittamatta:

a)

tosiasiallisen omistajan ja edunsaajan nimi;

b)

tosiasiallisen omistajan ja edunsaajan syntymäkuukausi ja -vuosi;

c)

tosiasiallisen omistajan ja edunsaajan asuinmaa ja kansalaisuus tai kansalaisuudet;

d)

oikeushenkilöiden tosiasiallisten omistajien ja edunsaajien osalta hallussa olevan omistusosuuden luonne ja laajuus;

e)

express trust -järjestelyjen tai samankaltaisten oikeudellisten järjestelyjen tosiasiallisten omistajien ja edunsaajien osalta omistusosuuden luonne.

Jäsenvaltioiden on varmistettava, että kaikkien 2 kohdan a, b ja e alakohdassa tarkoitettujen luonnollisten henkilöiden tai oikeushenkilöiden saatavilla on tämän kohdan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitettujen tietojen lisäksi myös aiemmat tosiasiallisia omistajia ja edunsaajia koskevat tiedot oikeushenkilöstä tai oikeudellisesta järjestelystä, mukaan lukien oikeushenkilöt tai oikeudelliset järjestelyt, jotka on purettu tai jotka ovat lakanneet olemasta edeltävien viiden vuoden aikana, sekä kuvaus määräysvalta- tai omistusrakenteesta.

Tämän kohdan mukainen pääsy tietoihin on myönnettävä sähköisiä välineitä käyttäen. Jäsenvaltioiden on kuitenkin varmistettava, että luonnolliset henkilöt ja oikeushenkilöt, jotka voivat osoittaa oikeutetun edun, voivat saada tiedot myös muissa muodoissa, jos he tai ne eivät voi käyttää sähköisiä välineitä.
12 artikla 2

2.   Seuraavilla luonnollisilla henkilöillä tai oikeushenkilöillä katsotaan olevan oikeutettu etu saada 1 kohdassa luetellut tiedot:

a)

henkilöt, jotka toimivat journalistisessa tarkoituksessa, raportointitarkoituksessa tai tiedotusvälineissä tapahtuvan muunlaisen ilmaisun tarkoituksessa ja jotka ovat yhteydessä rahanpesun, sen esirikosten tai terrorismin rahoituksen estämiseen tai torjuntaan;

b)

kansalaisyhteiskunnan järjestöt, mukaan lukien valtioista riippumattomat järjestöt ja tiedeyhteisö, jotka ovat yhteydessä rahanpesun, sen esirikosten tai terrorismin rahoituksen estämiseen tai torjuntaan;

c)

luonnolliset henkilöt tai oikeushenkilöt, jotka todennäköisesti suorittavat liiketoimia oikeushenkilön tai oikeudellisen järjestelyn kanssa ja jotka haluavat estää tällaisen liiketoimen ja rahanpesun, sen esirikosten tai terrorismin rahoituksen välisen kytköksen;

d)

yhteisöt, joihin sovelletaan rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskevia vaatimuksia kolmansissa maissa, edellyttäen että ne voivat osoittaa, että niiden on tarpeen saada 1 kohdassa tarkoitettuja tietoja oikeushenkilöstä tai oikeudellisesta järjestelystä asiakkaan tai mahdollisen asiakkaan tuntemisvelvollisuutta koskevien toimenpiteiden toteuttamiseksi rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskevien vaatimusten mukaisesti kyseisissä kolmansissa maissa;

e)

rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjunnasta vastaavien unionin toimivaltaisten viranomaisten kolmannessa maassa toimivat vastapuolet, edellyttäen että ne voivat osoittaa, että niiden on tarpeen saada 1 kohdassa tarkoitettuja tietoja oikeushenkilöstä tai oikeudellisesta järjestelystä, jotta ne voivat suorittaa kyseisten kolmansien maiden rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntakehysten mukaiset tehtävänsä konkreettisessa yksittäistapauksessa;

f)

direktiivin (EU) 2017/1132 I osaston II ja III luvun täytäntöönpanosta vastaavat jäsenvaltioiden viranomaiset, erityisesti viranomaiset, jotka vastaavat yhtiöiden rekisteröinnistä mainitun direktiivin 16 artiklassa tarkoitettuun rekisteriin, ja jäsenvaltioiden viranomaiset, jotka vastaavat osakeyhtiöiden yhtiömuodon muutosten, sulautumisten ja jakautumisten lainmukaisuuden valvonnasta mainitun direktiivin II osaston mukaisesti;

g)

ohjelmasta vastaavat viranomaiset, jotka jäsenvaltiot ovat nimenneet asetuksen (EU) 2021/1060 71 artiklan nojalla unionin rahastojen tuensaajien osalta;

h)

viranomaiset, jotka panevat elpymis- ja palautumistukivälinettä täytäntöön asetuksen (EU) 2021/241 mukaisesti tukivälineen tuensaajien osalta;

i)

jäsenvaltioiden viranomaiset julkisten hankintamenettelyjen yhteydessä niiden tarjoajien ja toimijoiden osalta, joiden kanssa hankintasopimus tehdään julkisessa hankintamenettelyssä;

j)

rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaan liittyvien tuotteiden tarjoajat, vain siinä määrin kuin tuotteita, jotka on kehitetty 1 kohdassa tarkoitettujen tietojen perusteella tai jotka sisältävät kyseiset tiedot, tarjotaan ainoastaan asiakkaille, jotka ovat ilmoitusvelvollisia tai toimivaltaisia viranomaisia, edellyttäen että kyseiset tarjoajat voivat osoittaa tarpeen päästä 1 kohdassa tarkoitettuihin tietoihin ilmoitusvelvollisen tai toimivaltaisen viranomaisen kanssa tehdyn sopimuksen yhteydessä.

Jäsenvaltioiden on myös varmistettava, että ensimmäisessä alakohdassa yksilöityjen ryhmien lisäksi muille henkilöille, jotka pystyvät osoittamaan, että niillä on oikeutettu etu rahanpesun, sen esirikosten ja terrorismin rahoituksen estämisen ja torjunnan tarkoituksissa, myönnetään pääsy tosiasiallisia omistajia ja edunsaajia koskeviin tietoihin tapauskohtaisesti.
12 artikla 3

3.   Jäsenvaltioiden on viimeistään 10 päivänä heinäkuuta 2026 annettava komissiolle tiedoksi

a)

luettelo viranomaisista, joilla on oikeus tutustua tosiasiallisia omistajia ja edunsaajia koskeviin tietoihin 2 kohdan f, g ja h alakohdan nojalla, sekä viranomaisista tai viranomaisten ryhmistä, joilla on oikeus tutustua tosiasiallisia omistajia ja edunsaajia koskeviin tietoihin 2 kohdan i alakohdan nojalla;

b)

mahdolliset 2 kohdan toisen alakohdan mukaisesti määritetyt uudet henkilöryhmät, joilla on todettu olevan oikeutettu etu saada tosiasiallisia omistajia ja edunsaajia koskevia tietoja.

Jäsenvaltioiden on ilmoitettava komissiolle kaikista muutoksista tai lisäyksistä ensimmäisessä alakohdassa tarkoitettuihin ryhmiin viipymättä ja joka tapauksessa kuukauden kuluessa niiden ilmenemisestä.

Komissio asettaa tämän kohdan nojalla saadut tiedot muiden jäsenvaltioiden saataville.
12 artikla 4

4.   Jäsenvaltioiden on varmistettava, että keskitetyt rekisterit pitävät kirjaa henkilöistä, joilla on pääsy tietoihin tämän artiklan nojalla, ja voivat luovuttaa ne tosiasiallisille omistajille ja edunsaajille näiden esittäessä asetuksen (EU) 2016/679 15 artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisen pyynnön.

Jäsenvaltioiden on kuitenkin varmistettava, että keskitetyistä rekistereistä annetut tiedot eivät johda rekisteriin tutustuvan henkilön tunnistamiseen, kun tällaiset rekistereihin tutustuvat henkilöt ovat:

a)

henkilöitä, jotka toimivat journalistisessa tarkoituksessa, raportointitarkoituksessa tai tiedotusvälineissä tapahtuvan muunlaisen ilmaisun tarkoituksessa ja jotka ovat yhteydessä rahanpesun, sen esirikosten tai terrorismin rahoituksen estämiseen tai torjuntaan;

b)

kansalaisyhteiskunnan järjestöjä, jotka ovat yhteydessä rahanpesun, siihen liittyvien esirikosten tai terrorismin rahoituksen estämiseen tai torjuntaan.

Lisäksi jäsenvaltioiden on varmistettava, että keskitetyistä rekistereistä vastaavat elimet pidättäytyvät ilmaisemasta asetuksen (EU) 2024/1624 2 artiklan 1 kohdan 44 alakohdan a ja c alakohdassa tarkoitettujen rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjunnasta vastaavien unionin toimivaltaisten viranomaisten kolmannessa maassa toimivan vastapuolen henkilöllisyyttä niin kauan kuin tämä on tarpeen kyseisen viranomaisen analyysien tai tutkimusten suojaamiseksi.

Tämän kohdan toisen alakohdan a ja b alakohdassa tarkoitettujen henkilöiden osalta jäsenvaltioiden on varmistettava, että kun tosiasialliset omistajat ja edunsaajat esittävät asetuksen (EU) 2016/679 15 artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisen pyynnön, näille annetaan tiedot tosiasiallisia omistajia ja edunsaajia koskeviin tietoihin tutustuneiden henkilöiden tehtävästä tai ammatista.

Kolmannen alakohdan soveltamiseksi viranomaisten, jotka pyytävät pääsyä tosiasiallisia omistajia ja edunsaajia koskeviin tietoihin tämän artiklan nojalla, on ilmoitettava ajanjakso, jonka ne pyytävät keskitettyjä rekistereitä pidättäytymään tietojen ilmaisemisesta ja joka saa olla enintään viisi vuotta, sekä kyseisen rajoituksen syyt, mukaan lukien se, miten tietojen antaminen vaarantaisi niiden analyysien ja tutkimusten tarkoituksen. Jäsenvaltioiden on varmistettava, että jos keskitetyt rekisterit eivät ilmaise sen yhteisön henkilöllisyyttä, joka on tutustunut tosiasiallisia omistajia ja edunsaajia koskeviin tietoihin, kyseisen ajanjakson pidennys voidaan myöntää ainoastaan kolmannen maan viranomaisen perustellusta pyynnöstä enintään yhdeksi vuodeksi, minkä jälkeen kyseisen viranomaisen on esitettävä uusi perusteltu pyyntö ajanjakson pidentämiseksi.

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

Vaatimukset

3. Liittyvät standardit

Standardit