239. Kako bi u potpunosti razumjela profil rizika za društvo investicijskog društva, nadležna …

Kako bi u potpunosti razumjela profil rizika za društvo investicijskog društva, nadležna tijela trebaju preispitati njegov okvir upravljanja i okvir upravljanja rizicima kojima se smanjuje rizik koji proizlazi iz prometa trgovanja, koncentracije i neispunjavanja obveza druge ugovorne strane. U tu svrhu nadležna tijela trebala bi procijeniti sljedeće elemente uzimajući u obzir opseg, vrstu i složenost aktivnosti investicijskog društva:

• a. ima li investicijsko društvo pouzdanu, jasno oblikovanu i dokumentiranu strategiju rizika u pogledu prometa trgovanja, koncentracije i neispunjavanja obveza druge ugovorne strane, koju je odobrilo njegovo upravljačko tijelo;

66

• b. odražava li strategija rizika investicijskog društva na pravilan način sklonost društva preuzimanju tih rizika te je li u skladu s njegovom ukupnom sklonošću preuzimanju rizika;
• c. ima li investicijsko društvo primjeren organizacijski okvir za upravljanje koncentracijskim rizikom i rizikom nastanka statusa neispunjavanja obveza druge ugovorne strane te za njihovo mjerenje, praćenje i kontrolu, kao i (kvalitativno i kvantitativno) dostatne ljudske i tehničke resurse;
• d. ima li investicijsko društvo jasno definirane politike i postupke za utvrđivanje, mjerenje i kontrolu rizika za društvo te za upravljanje njima, uključujući limite koji odražavaju sklonost preuzimanju rizika koju je utvrdio upravni odbor;
• e. ima li investicijsko društvo primjeren okvir za utvrđivanje, razumijevanje i mjerenje rizika za društvo koji je u skladu s veličinom i složenošću investicijskog društva te je li taj okvir usklađen s relevantnim minimalnim zahtjevima iz mjerodavnog zakonodavstva EU - a i nacionalnog provedbenog zakonodavstva i
• f. ima li investicijsko društvo čvrst i sveobuhvatan kontrolni okvir te pouzdane zaštitne mjere za smanjenje rizika za društvo u skladu sa strategijom upravljanja rizicima i sklonošću preuzimanju rizika.

6.5.4 Sažetak nalaza i ocjena

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.