Članak 51. Procjena priznavanja zaštite od rizika

provjeriti je li u internim politikama institucije:

pregledati interne politike institucije i provjeriti kriterije koje su u njima predviđeni za priznavanje netiranja i zaštita ili diversifikacijskih učinaka;

procijeniti je li pouzdano praćenje potencijalnih značajnih rizika osnove koji se mogu pojaviti u intervalu od dospijeća instrumenta do razdoblja od godinu dana;

zatražiti da institucija dostavi:

Kad traže uzorak iz točke (d) podtočke i., nadležna tijela dužna su osigurati da dostavljene pozicije budu raznovrsne i da, ovisno o slučaju, budu uključene i netirane i nenetrirane pozicije.

Za potrebe točke (b), nadležna tijela dužna su provjeriti jesu li kriteriji u internim politikama institucije takvi da osiguravaju učinkovito netiranje i zaštitu, i u slučaju kredita ili nekog drugog događaja.

Za potrebe točke (d), nadležna tijela dužna su provjeriti:

raspoređuje li institucija pozicije na faktore rizika tako da osigura da se izloženosti prema različitim dužnicima ne netiraju i da se netiraju samo pozicije koje se odnose na iste financijske instrumente istog dužnika;

jesu li izloženosti prema različitim dužnicima raspoređene na različite faktore rizika odnosno postoji li faktor rizika osnove kako bi se obuhvatile razlike u tim izloženostima, i je li obuhvaćen rizik osnove između dužnika koji su sastavnice kreditnih indeksa i drugih dužnika;

za pozicije u različitim financijskim instrumentima istog dužnika, je li pouzdana analiza koju institucija provodi kako bi procijenila može li se u strategijama zaštite pojaviti značajan rizika osnove koji proizlazi iz razlike u vrsti proizvoda, redoslijedu u strukturi kapitala, internim ili eksternim rejtinzima, dospijeću ili datumu izdavanja.