Članak 7.a Aktivni račun

Ako financijska druga ugovorna strana ili nefinancijska druga ugovorna strana postane podložna obvezi posjedovanja aktivnog računa u skladu s prvim podstavkom, ta financijska druga ugovorna strana ili nefinancijska druga ugovorna strana o tome obavješćuje ESMA-u i njezino relevantno nadležno tijelo i otvara takav aktivni račun u roku od šest mjeseci od nastanka te obveze.

Obveza reprezentativnosti iz stavka 3. točke (d) ne primjenjuje se na druge ugovorne strane za koje zamišljeni nepodmireni obujam poravnanja u ugovorima o izvedenicama iz stavka 6. ne prelazi 6 milijardi EUR.

Ocjena obveze reprezentativnosti iz stavka 3. točke (d) temelji se na potkategorijama. Za svaku vrstu ugovora o izvedenicama broj potkategorija proizlazi iz kombinacije različitih veličina transakcija i raspona dospijeća.

Druga ugovorna strana ispunjava zahtjeve iz stavka 3. točaka (a), (b) i (c) u roku od šest mjeseci od nastanka obveze iz stavka 1. ovog članka i ta druga ugovorna strana redovito izvješćuje u skladu s člankom 7.b. Zahtjevi se redovito testiraju na stres najmanje jednom godišnje.

Kad je riječ o obvezi reprezentativnosti iz stavka 3. točke (d), koju treba ispuniti, druge ugovorne strane poravnavaju, na prosječnoj godišnjoj osnovi, najmanje pet transakcija u svakoj od najrelevantnijih potkategorija po vrsti ugovora o izvedenicama i po referentnom razdoblju definiranom u skladu sa stavkom 8. trećim podstavkom. Ako dobiveni broj transakcija premašuje polovinu ukupnih transakcija te druge ugovorne strane u prethodnih 12 mjeseci, obveza reprezentativnosti iz stavka 3. točke (d) smatra se ispunjenom ako ta druga ugovorna strana poravna barem jednu transakciju u svakoj od najvažnijih potkategorija po vrsti ugovora o izvedenicama po referentnom razdoblju.

Obveza reprezentativnosti iz stavka 3. točke (d) ne primjenjuje se na pružanje usluga poravnavanja klijentima. Izračun zamišljenog nepodmirenog obujma poravnanja druge ugovorne strane iz stavka 8. četvrtog podstavka ne uključuje njezine aktivnosti poravnanja klijenata.

Kako bi se izmijenio popis ugovora koji podliježu obvezama u pogledu aktivnog računa, ESMA, nakon savjetovanja s ESRB-om i u dogovoru sa središnjim bankama izdanja, dostavlja Komisiji temeljitu i sveobuhvatnu analizu troškova i koristi, u skladu s kvantitativnom tehničkom procjenom navedenom u članku 25. stavku 2.c prvom podstavku točki (c), prema potrebi, uključujući učinke na druge valute Unije, i procjenu mogućih učinaka proširenja obveza aktivnog računa na nove vrste ugovora te mišljenje u vezi s tom procjenom. Suglasnost središnjih banaka izdanja odnosi se samo na ugovore u valuti koju one izdaju.

Ako ESMA provede procjenu i izda mišljenje u kojem zaključuje da bi popis ugovora trebalo izmijeniti, Komisija je ovlaštena za donošenje delegiranog akta u skladu s člankom 82. radi izmjene popisa ugovora o izvedenicama iz prvog podstavka ovog stavka.

Kad je riječ o obvezi reprezentativnosti iz stavka 3. točke (d), ESMA određuje različite vrste ugovora o izvedenicama, podložno ograničenju od tri vrste, različite raspone dospijeća, podložno ograničenju od četiri raspona dospijeća, i različite raspone veličina transakcija, podložno ograničenju od tri raspona veličina transakcija, kako bi se osigurala reprezentativnost ugovora o izvedenicama koji se poravnavaju putem aktivnih računa.

ESMA određuje broj, koji ne smije biti veći od pet, najrelevantnijih potkategorija po vrsti ugovora o izvedenicama koje treba prikazati na aktivnom računu. Najrelevantnije potkategorije su one koje sadržavaju najveći broj transakcija tijekom referentnog razdoblja.

ESMA određuje i trajanje referentnog razdoblja, koje ne smije biti kraće od šest mjeseci za druge ugovorne strane čiji je zamišljeni nepodmireni obujam poravnanja u ugovorima o izvedenicama iz stavka 6. manji od 100 milijardi EUR, ni kraće od mjesec dana za druge ugovorne strane čiji je zamišljeni nepodmireni obujam poravnanja u ugovorima o izvedenicama iz stavka 6. veći od 100 milijardi EUR.

ESMA Komisiji dostavlja nacrt regulatornih tehničkih standarda iz prvog podstavka do 25. lipnja 2025.

Komisiji se delegira ovlast za dopunjavanje ove Uredbe donošenjem regulatornih tehničkih standarda iz prvog podstavka ovog stavka u skladu s člancima od 10. do 14. Uredbe (EU) br. 1095/2010.

Ne dovodeći u pitanje pravo država članica da predvide i izriču kaznene sankcije, ako se utvrdi da financijska ili nefinancijska druga ugovorna strana krši svoje obveze iz ovog članka, njezino nadležno tijelo odlukom izriče administrativne kazne ili periodične penale ili zahtijeva od nadležnih pravosudnih tijela da izreknu kazne ili periodične penale kako bi prisililo tu drugu ugovornu stranu da prestane s kršenjem.

Periodična novčana kazna iz drugog podstavka učinkovita je i razmjerna i ne smije prelaziti maksimum od 3 % prosječnog dnevnog prometa u prethodnoj poslovnoj godini. Nameće se za svaki dan kašnjenja i izračunava od datuma navedenog u odluci kojom se izriče periodična novčana kazna.

Periodična novčana kazna iz drugog podstavka izriče se za razdoblje od najviše šest mjeseci nakon obavijesti o odluci nadležnog tijela. Nakon isteka tog razdoblja nadležno tijelo preispituje tu mjeru i po potrebi je produžuje.

ESMA uz procjenu iz prvog podstavka prilaže izvješće Europskom parlamentu, Vijeću i Komisiji, uključujući detaljno obrazloženu procjenu učinka dopunskih mjera, uključujući kvantitativne pragove.

Neovisno o prvom podstavku, ESMA dostavlja svoju procjenu i preporuke u bilo kojem trenutku nakon primitka službene obavijesti zajedničkog mehanizma za praćenje u kojoj se navodi vjerojatna realizacija rizika za financijsku stabilnost Unije zbog posebnih okolnosti koje uzrokuju događaj sa sistemskim posljedicama.

U roku od šest mjeseci od primitka izvješća ESMA-e iz drugog podstavka Komisija bi trebala pripremiti vlastito izvješće kojem se, prema potrebi, može priložiti zakonodavni prijedlog.