Za transakcije na koje se primjenjuje nematerijalna kreditna zaštita institucije su dužne prilagoditi vrijednost kreditne zaštite tako da odražava dospijeće kreditne zaštite i izloženosti u skladu sa sljedećom formulom:
u kojoj je:
|
GA
|
=
|
G* prilagođen za bilo koju ročnu neusklađenost;
|
|
G*
|
=
|
iznos zaštite prilagođene za bilo koju valutnu neusklađenost;
|
|
t
|
=
|
preostali broj godina do datuma dospijeća kreditne zaštite izračunat u skladu s člankom 238. ili vrijednost T, ovisno o tome što je niže;
|
|
T
|
=
|
preostali broj godina do datuma dospijeća izloženosti izračunat u skladu s člankom 238. ili pet godina, ovisno o tome što je niže;
|