44. Za potrebe primjene pristupa supstitucije parametara rizika i izračuna donje granice pondera …

Za potrebe primjene pristupa supstitucije parametara rizika i izračuna donje granice pondera rizika, vrijednost nematerijalne kreditne zaštite treba utvrditi na sljedeći način:

• (a) Vrijednost nematerijalne kreditne zaštite treba utvrditi u skladu s člankom 233. i člankom 239. stavkom 3. Uredbe (EU) br. 575/2013. Sve potencijalne ročne neusklađenosti treba uzeti u obzir u prilagođenoj vrijednosti nematerijalne kreditne zaštite u skladu s člankom 239. stavkom 3. te uredbe, dok dospijeće usporedivih izravnih izloženosti prema davatelju jamstva treba biti jednako dospijeću izloženosti prema dužniku.
• (b) Ako nematerijalna kreditna zaštita pokriva vrijednost izloženosti preostalu nakon što je od dužnika traženo podmirivanje obveza i, ako je primjenjivo, ostale oblike smanjenja kreditnog rizika, institucije trebaju na konzervativan način procijeniti vrijednost zaštite na temelju prijašnjeg iskustva.
• (c) Vrijednost nematerijalne kreditne zaštite koja zadovoljava zahtjeve propisane člankom 215. stavkom 1. točkom (a) drugom alinejom ili člankom 215. stavkom 2. Uredbe (EU) br. 575/2013 može biti maksimalni iznos koji se pružatelj zaštite obvezao platiti u slučaju nastanka statusa neispunjavanja obveza ili dužnikove neotplate ili u slučaju nastanka drugih utvrđenih kreditnih događaja.

1. Pregled

1.1 Reference

• Članak 239. 3.
• Članak 215. 2.

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/