+22. A vezető testület feladatai az alábbiak meghatározására, jóváhagyására és végrehajtásának …
|
22. A vezető testület feladatai az alábbiak meghatározására, jóváhagyására és végrehajtásának …
A vezető testület feladatai az alábbiak meghatározására, jóváhagyására és végrehajtásának felügyeletére is kiterjednek: - a. az intézmény átfogó üzleti stratégiája és főbb irányvonalai az alkalmazandó jogi és szabályozói keretrendszeren belül, figyelembe véve az intézmény hosszú távú pénzügyi érdekeit és fizetőképességét;
- b. az általános kockázati stratégia, az intézmény kockázatvállalási hajlandósága és kockázatkezelési keretrendszere, valamint az annak biztosítását szolgáló intézkedések, hogy a vezető testület elegendő időt fordítson a kockázatok mérlegelésére;
- c. az V. címben meghatározott megfelelő és hatékony belső irányítási és belső ellenőrzési keretrendszer, amely:
| i. | tartalmaz egy egyértelmű szervezeti struktúrát és jól működő független belső kockázatkezelési, megfelelési és ellenőrzési (audit) részlegeket, amelyek feladataik ellátásához elegendő hatáskörrel, forrásokkal, megfelelő mérettel rendelkeznek; | | ii. | biztosítja a pénzmosás és terrorizmusfinanszírozás megelőzésével kapcsolatos alkalmazandó szabályozási követelményeknek való megfelelést; |
- d. az intézmény kockázatait kellő mértékben fedező belső tőke és szabályozói tőke öss zege, fajtája és eloszlása;
- e. az intézmény likviditáskezelési céljai;
- f. a 2013/36/EU irányelv 92 – 95. cikkében megállapított javadalmazási alapelveknek megfelelő javadalmazási politikák és a 2013/36/EU irányelv 74. cikkének (3) bekezdése és 75. cikkének (2) bekezdése szerinti, megbízható javadalmazási politikákról szóló EBH- iránymutatás7 ;
- g. annak biztosítását szolgáló rendelkezések, hogy a vezető testület egyéni és kollektív alkalmasságának értékelését eredményesen végezzék, hogy a vezető testület összetétele és utánpótlás - tervezése megfelelő legyen, és a vezető testület hatékonyan lássa el feladatait8 ;
- h. kulcsfontosságú feladatot ellátó személyek kiválasztási és alkalmasság - értékelési folyamata9 ;
- i. a vezető testület egyes bizottságainak belső működését biztosító rendelkezések, amelyek részletezik az alábbiakat:
| i. | az egyes bizottságok szerepe, összetétele és feladatai; | | ii. | megfelelő információáramlás, beleértve az ajánlások és következtetések dokumentálását, valamint az egyes bizottságok és a vezető testület, az illetékes hatóságok és egyéb felek közötti jelentési útvonalakat; |
- j. az ezen iránymutatások 9. szakaszával összhangban álló kockázatkezelési kultúra, amely az intézmény kockázattudatosságával és kockázatvállalási magatartásával függ össze;
- k. a 10. szakasznak megfelelő, a felelősségteljes és etikus magatartást elősegítő vállalati kultúra és értékek, beleértve a magatartási kódexet vagy más hasonló dokumentumot;
- l. intézményi szintű összeférhetetlenségi politika a 11. szakasszal összhangban, valamint a munkatársakra vonatkozó összeférhetetlenségi politika a 12. szakasszal összhangban; továbbá
- m. a számviteli és a pénzügyi beszámolási rendszerek integritásának biztosítását célzó rendelkezések, beleértve a pénzügyi és operatív ellenőrzést és a jogszabályoknak és a vonatkozó standardoknak való megfelelést.
7 Az EBH iránymutatásai a megbízható javadalmazási politikákról. 8 Lásd még az ESMA és az EBH közös iránymutatását a vezető testületi tagok és kulcsfontosságú feladatot ellátó személyek alkalmasságának értékeléséről. 9 Az ESMA és az EBH közös iránymutatása a vezető testületi tagok és kulcsfontosságú feladatot ellátó személyek alkalmasságának értékeléséről.
1. Áttekintés
1.1 Hivatkozások
1.2 Azonosított követelmények
1.3 Kapcsolódó szabványok
2. Azonosított követelmények
Követelmények
| Forrás |
Követelmény |
3. Kapcsolódó szabványok
Szabványok
| Forrás |
Követelmény |
- EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.
DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.
|