Tárgy és alkalmazási kör

Ezek az iránymutatások meghatározzák az AML/CFT megfelelési tisztviselő, a vezető testület és az AML/CFT megfelelésért felelős vezető tisztségviselő szerepét, feladatait és felelősségét, valamint a belső eljárásrendeket, kontrollmechanizmusokat és eljárásokat, az (EU) 2015/849 irányelv 8. cikkében, valamint 45. és 46. cikkében említettek szerint.

Ezek az iránymutatások az (EU) 2015/849 irányelv 3. cikkének (1) és (2) bekezdésében meghatározott hitelintézetekre illetve pénzügyi intézményekre alkalmazandók . Ezek az iránymutatások a vezető testület valamennyi meglévő struktúrájára alkalmazandók, függetlenül a tagállamokban alkalmazott igazgatósági struktúrától (egységes és/vagy kettős igazgatósági struktúra és/vagy más struktúra).

Az „irányítási funkciót ellátó vezető testület” és a „felügyeleti funkciót ellátó vezető testület” kifejezéseket ezek az iránymutatások úgy használják, hogy közben egyetlen irányítási struktúrára sem utalnak, továbbá az irányítási (végrehajtói) és felügyeleti (nem végrehajtói) funkciókra történő hivatkozást úgy kell érteni, mint amely a nemzeti joggal összh angban a szóban forgó feladatért felelős testületekre vagy vezető testületi tagokra vonatkozik. A nemzeti társasági jog különleges rendelkezéseket tartalmazhat a vezető testületre vonatkozóan, és ezen iránymutatások e rendelkezések sérelme nélkül alkalmaza ndók.