Przedmiot i zakres stosowania

W niniejszych wytycznych określono rolę, zadania i ob owiązki pracownika ds. zgodności z przepisami AML/CFT , organu zarządzającego i członka kadry kierowniczej wyższego szczebla odpowiedzialnego za zapewnienie zgodności z przepisami AML/CFT , jak również strategie wewnętrzne, środki kontroli i procedury, o któ rych mowa w art. 8, 45 i 46 dyrektywy (UE) 2015/849.

Niniejsze wytyczne mają zastosowanie do instytucji kredytowych lub finansowych w rozumieniu art. 3 pkt 1 i 2 dyrektywy (UE) 2015/849. Niniejsze wytyczne mają zastosowanie we wszystkich państwach członkowskich, do wszystkich istniejących struktur organów zarządzających, niezależnie od struktury zarządu (monistycznej, dualistycznej lub innej).

Terminy „organ zarządzający pełniący funkcję zarządczą” i „organ zarządzający pełniący funkcję nadzorczą” są stosow ane w niniejszych wytycznych bez odnoszenia się do jakiejkolwiek struktury zarządzania, a wszelkie odniesienia do funkcji zarządczej (wykonawczej) lub nadzorczej (niewykonawczej) należy rozumieć jako mające zastosowanie do organów lub członków organu zarządzającego odpowiedzialnych za tę funkcję zgodnie z prawem krajowym. Krajowe prawo spółek może obejmować szczególne przepisy dotyczące organu zarządzającego, a niniejsze wytyczne mają zastosowanie bez uszczerbku dla takich przepisów.