27. cikk 1

a)

előírják, hogy az intézmény adja meg azon devizapárak jegyzékét, amelyek tekintetében portfóliója érzékeny, és e devizapárok tekintetében tisztázza, hogy azokra kizárólag az azonnali átváltási árfolyam vagy más kockázati tényezők vonatkoznak-e, beleértve az implikált volatilitásokat;

b)

előírják, hogy az intézmény az a) pontban említett minden egyes devizapár tekintetében készítsen érzékenységi elemzést portfóliójáról;

c)

az a) és b) pontban említett információk alapján ellenőrzik, hogy a bármely két devizapár közötti báziskockázatot implicit módon méri-e a következők valamelyike:

d)

értékelik, hogy az intézmény milyen mértékben veszi figyelembe a nem szabadon lebegő devizapárok esetében a rögzítést feloldó eseményekhez kapcsolódó kockázatot, és amennyiben ez a kockázat lényeges, azt miként követi nyomon;

e)

értékelik, hogy az e rendelet 29. cikkében előírtak szerint kellően figyelembe van-e véve a devizaárfolyam-görbék változásának kockázata;

f)

értékelik, hogy az e rendelet 30. cikkében előírtak szerint kellően figyelembe van-e véve a devizaárfolyam-kockázathoz kapcsolódó vega kockázat.