Az ENSZ pénzügyi szankcióinak hatálya alá tartozó ügyfelek, illetve azon ügyfelek tekintetében, amelyek az ENSZ pénzügyi szankcióinak hatálya alá tartozó természetes vagy jogi személyek vagy szervezetek ellenőrzése alatt állnak, vagy amelyekben az ENSZ pénzügyi szankcióinak hatálya alá tartozó természetes vagy jogi személyek vagy szervezetek – akár egyénileg, akár együttesen –tulajdonosi jogainak több mint 50 %-át birtokolják, vagy többségi részesedéssel rendelkeznek, a kötelezett szolgáltatóknak nyilvántartást kell vezetniük az alábbiakról:
a)
azon pénzeszközök vagy egyéb vagyoni eszközök, amelyeket az ENSZ pénzügyi szankcióinak a nyilvánosságra hozatalakor az ügyfél számára kezelnek;
b)
az ügyfél által megkísérelt ügyletek;
c)
az ügyfél részére végrehajtott ügyletek.