1. Όσον αφορά πελάτες που υπόκεινται σε οικονομικές κυρώσεις του ΟΗΕ ή που ελέγχονται από φυσικά ή νομικά πρόσωπα ή οντότητες που υπόκεινται σε οικονομικές κυρώσεις του ΟΗΕ, ή όπου φυσικά ή νομικά πρόσωπα ή οντότητες που υπόκεινται σε οικονομικές κυρώσεις του ΟΗΕ έχουν άνω του 50 % των δικαιωμάτων ιδιοκτησίας ή πλειοψηφική συμμετοχή, είτε μεμονωμένα είτε συλλογικά, οι υπόχρεες οντότητες τηρούν αρχεία σχετικά με:
|
α)
|
τα κεφάλαια ή άλλα περιουσιακά στοιχεία που διαχειρίζονται για τον πελάτη κατά τον χρόνο δημοσιοποίησης των οικονομικών κυρώσεων του ΟΗΕ·
|
|
β)
|
τις συναλλαγές που επιχείρησε να διενεργήσει ο πελάτης·
|
|
γ)
|
τις συναλλαγές που διενεργήθηκαν για τον πελάτη.
|