154. Le autorità competenti dovrebbero valutare se l’ente abbia un solido e completo sistema dei …

Le autorità competenti dovrebbero valutare se l’ente abbia un solido e completo sistema dei controlli interni per attenuare il rischio di credito in linea con la strategia e la propensione al rischio di credito. Ai fini di tale valutazione, le autorità competenti dovrebbero prestare particolare attenzione alla portata adeguata delle funzioni di controllo dell’ente (comprese tutte le entità consolidate, le aree geografiche e le attività creditizie), all’esistenza di limiti operativi e ad altre prassi volte a mantenere le esposizioni al rischio di credito entro livelli accettabili per l’ente, in linea con la sua propensione al rischio e i suoi limiti. A tal fine, le autorità competenti dovrebbero prestare particolare attenzione al fatto che l’ente abbia prassi e controlli interni adeguati per garantire che le violazioni (o le eccezioni) alle politiche, alle procedure e ai limiti siano segnalati in modo tempestivo al livello adeguato della dirigenza ai fini di un intervento, compresi i controlli volti a individuare, valutare e gestire i rischi di ML/TF a cui l’ente è esposto a seguito delle attività di concessione del credito.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

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