154. Autoritățile competente trebuie să evalueze dacă instituția are un cadru de control intern …

Autoritățile competente trebuie să evalueze dacă instituția are un cadru de control intern solid și cuprinzător, precum și măsuri de protecție sigure care să îi atenueze riscul de credit în concordanță cu strategia privind riscul de credit și apetitul la risc. În scopul acestei evaluări, autoritățile competente trebuie să acorde o atenție deosebită caracterului adecvat al domeniului de aplicare acoperit de funcțiile de control ale instituției (incluzând toate entitățile consolidate, locațiile geografice și activitățile de creditare), existenței unor limite de funcționare și altor practici menite să mențină expunerile la riscul de credit în limitele acceptabile pentru instituție, în conformitate cu apetitul la risc și limitele de risc ale acesteia. În acest sens, autoritățile competente trebuie să acorde o atenție deosebită faptului dacă instituția dispune de controale și practici interne adecvate pentru a garanta că încălcările politicilor și (sau excepțiile de la politici), procedurile și limitele sunt raportate în timp util către nivelul corespunzător de conducere în vederea luării de măsuri, de exemplu verificări menite să identifice, să evalueze și să administreze riscurile de spălare a banilor și de finanțare a terorismului la care este expusă instituția ca urmare a activităților de acordare a creditelor.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.