ALLEGATO IV

Mercato/strumento più importante

Secondo mercato/strumento più importante

Terzo mercato/strumento più importante

Quarto mercato/strumento più importante

Quinto mercato/strumento più importante

1

Principali mercati in cui negozia per conto dei FIA che gestisce

2

Principali strumenti negoziati per conto dei FIA che gestisce

3

Valore delle attività gestite per tutti i FIA che gestisce, calcolate conformemente all’articolo 2

Nella valuta di base (se uguale per tutti i FIA)

In EUR

Indicare la denominazione ufficiale di ogni mercato, la sede e la giurisdizione.

Denominazione del FIA

Codice identificativo del fondo

Data di creazione

Tipo di FIA

[fondo speculativo, fondo di private equity, fondo immobiliare, fondo di fondi, altro (*1)]

Valore patrimoniale netto (NAV)

FIA UE: Sì/No

Tipo di dati

Dati

Identificazione del FIA

1

Denominazione del FIA

FIA UE: Sì/No

2

Gestore del fondo

(denominazione legale e codice standard, se disponibile)

GEFIA UE: Sì/No

3

Codici identificativi del fondo,

se applicabili

4

Data di creazione del FIA

5

Domicilio del FIA

6

Identificativo degli intermediari principali del FIA

(denominazione legale e codice standard, se disponibile)

7

Valuta di base del FIA secondo il formato ISO 4217 e attività gestite calcolate conformemente all’articolo 2

Valuta

Totale attività gestite

8

Giurisdizioni delle prime tre principali fonti di finanziamento (a esclusione di quote o azioni del FIA acquistate dagli investitori)

9

Tipo predominante di FIA (indicare un solo tipo)

Fondo speculativo

Fondo di private equity

Fondo immobiliare

Fondo di fondi

Altro

Nessuno

10

Strategie di investimento

(indicare le strategie di investimento del FIA in funzione del tipo predominante di FIA indicato. Per maggiori informazioni sulla compilazione di questo campo, cfr. le istruzioni fornite).

Indicare la strategia che descrive al meglio la strategia del FIA

Quota del NAV

(%)

a)  Strategie di fondo speculativo

(da completare se è stato indicato fondo speculativo come tipo predominante di FIA)

Indicare le strategie di fondo speculativo che meglio descrivono le strategie del FIA

Equity: Long Bias

Equity: Long/Short

Equity: Market Neutral

Equity: Short Bias

Relative Value: Fixed Income Arbitrage

Relative Value: Convertible Bond Arbitrage

Relative Value: Volatility Arbitrage

Event Driven: Distressed/Restructuring

Event Driven: Risk Arbitrage/Merger Arbitrage

Event Driven: Equity Special Situations

Credit Long/Short

Credit Asset Based Lending

Macro

Managed Futures/CTA: Fundamental

Managed Futures/CTA: Quantitative

Fondo speculativo multistrategia

Altre strategie di fondo speculativo

b)  Strategie di fondo di private equity

(da completare se è stato indicato fondo di private equity come tipo predominante di FIA)

Indicare le strategie di fondo di private equity che meglio descrivono le strategie del FIA

Venture Capital

Growth Capital

Mezzanine Capital

Fondo di private equity multistrategia

Altre strategie di fondo di private equity

c)  Strategie di fondo immobiliare

(da completare se è stato indicato fondo immobiliare come tipo predominante di FIA)

Indicare le strategie di fondo immobiliare che meglio descrivono le strategie del FIA

Immobili residenziali

Immobili commerciali

Immobili industriali

Fondo immobiliare multistrategia

Altre strategie di fondo immobiliare

d)  Strategie di fondo di fondi

(da completare se è stato indicato fondo di fondi come tipo predominante di FIA)

Indicare la strategia di fondo di fondi che meglio descrive le strategie del FIA

Fondo di fondi speculativi

Fondo di fondi di private equity

Altri fondi di fondi

e)  altre strategie

(da completare se è stato indicato Altro come tipo predominante di FIA)

Indicare le altre strategie che meglio descrivono le strategie del FIA

Fondo di materie prime

Fondo di equity

Fondo a reddito fisso

Fondo di infrastrutture

Altro fondo

Principali esposizioni e concentrazione più importante

11

Principali strumenti negoziati dal FIA

Tipo di strumento/codice dello strumento

Valore (calcolato secondo l’articolo 3 della direttiva sui GEFIA)

Posizione lunga/corta

Lo strumento più importante

Il secondo strumento più importante

Il terzo strumento più importante

Il quarto strumento più importante

Il quinto strumento più importante

12

Ripartizione geografica

Fornire la ripartizione geografica degli investimenti detenuti dal FIA in percentuale del valore patrimoniale netto (NAV) totale del FIA

% del NAV

Africa

Asia e Pacifico (tranne Medio Oriente)

Europa (SEE)

Europa (extra SEE)

Medio Oriente

Nord America

Sud America

Aree sovranazionali/multiregionali

13

Le 10 principali esposizioni del FIA alla data della segnalazione (aventi il valore più elevato in termini assoluti):

Tipo di attività/passività

Nome/descrizione dell’attività/passività

Valore (calcolato secondo l’articolo 3)

% del valore lordo di mercato

Posizione lunga/corta

Controparte (se pertinente)

1o

2o

3o

4o

5o

6o

7o

8o

9o

10o

14

Le 5 più importanti concentrazioni di portafoglio:

Tipo di attività/passività

Denominazione e descrizione del mercato

Valore aggregato dell’esposizione (calcolato secondo l’articolo 3)

% del valore lordo di mercato

Posizione lunga/corta

Controparte (se pertinente)

1o

2o

3o

4o

5o

15

Dimensione tipica dell’operazione/della posizione

(da completare se è stato indicato fondo di private equity come tipo predominante di FIA)

[Indicare una sola opzione]

Molto piccola

Piccola

Fascia medio-bassa del mercato

Fascia medio — alta del mercato

Grande

Molto grande

16

Principali mercati in cui il FIA negozia

Indicare la denominazione e, se disponibile, l’identificativo (ad es., codice MIC) del mercato dell’esposizione più grande

Indicare la denominazione e, se disponibile, l’identificativo (ad es., codice MIC) del mercato della seconda esposizione più grande

Indicare la denominazione e, se disponibile, l’identificativo (ad es., codice MIC) del mercato della terza esposizione più grande

17

Concentrazione degli investitori

Specificare la percentuale approssimativa del capitale del FIA di proprietà dei cinque proprietari effettivi che detengono la più grande quota di capitale del FIA (in percentuale delle quote/azioni in essere del FIA; indicare i proprietari effettivi se conosciuti e identificabili)

Concentrazione per categorie di investitori (se non sono disponibili informazioni precise, fornire una stima)

%

Tipo di dati

Dati

Identificazione del FIA

1

Denominazione del FIA

FIA UE: Sì/No

2

Gestore del fondo

GEFIA UE: Sì/No

1

Denominazione del FIA

2

Gestore del fondo

3

Codici identificati del fondo, se applicabili

4

Data di creazione del FIA

5

Moneta di base del FIA nel formato ISO 4217 e attività gestite calcolate conformemente all’articolo 2

Moneta

Totale attività gestite

6

Identificativo degli intermediari principali del FIA

7

Giurisdizioni delle prime tre principali fonti di finanziamento

Strumenti negoziati e tipi di esposizioni

8

Esposizioni in cui negozia e principali categorie di attività in cui il FIA ha investito fino alla data della segnalazione:

a)  Titoli

Valore lungo

Valore corto

Contante e mezzi equivalenti

Di cui:

Certificati di deposito

Carte commerciali (commercial paper)

Altri depositi

Altro contante e mezzi equivalenti (esclusi i titoli di Stato)

Strumenti di capitale quotati

Di cui:

Emessi da istituti finanziari

Altri strumenti di capitale quotati

Strumenti di capitale non quotati

Obbligazioni societarie non emesse da istituti finanziari

Di cui:

Investment grade

Non-investment grade

Obbligazioni societarie emesse da istituti finanziari

Di cui:

Investment grade

Non-investment grade

Obbligazioni sovrane

Di cui:

Obbligazioni UE con durata residua di 0-1 anno

Obbligazioni UE con durata residua di 1 + anni

Obbligazioni non G10 con durata residua di 0-1 anno

Obbligazioni non G10 con durata residua di 1 + anni

Obbligazioni convertibili non emesse da istituti finanziari

Di cui:

Investment grade

Non-investment grade

Obbligazioni convertibili emesse da istituti finanziari

Di cui:

Investment grade

Non-investment grade

Prestiti

Di cui:

Prestiti con leva finanziaria

Altri prestiti

Prodotti strutturati/cartolarizzati

Di cui:

ABS

RMBS

CMBS

Agency MBS

ABCP

CDO/CLO

Certificati strutturati

ETP

Altro

b)  Derivati

Valore lungo

Valore corto

Derivati su strumenti di capitale

Di cui:

Relativi a istituti finanziari

Altri derivati su strumenti di capitale

Derivati a reddito fisso

CDS

Di cui:

CDS finanziari a singolo nome

CDS sovrani a singolo nome

altri CDS a singolo nome

CDS su indici

Esotici (compresi CDT)

Valore lordo

Derivati su tassi di cambio (per scopi di investimento)

Derivati su tassi di interesse

Valore lungo

Valore corto

Derivati su materie prime

Di cui:

Energia

Di cui:

—  petrolio greggio

—  gas naturale:

—  elettricità

Metalli preziosi

Di cui: — oro

Altre materie prime

Di cui:

—  metalli per usi industriali

—  bestiame

—  prodotti agricoli

Altri derivati

c)  Attività fisiche (reali/materiali)

Valore lungo

Fisiche: immobili

Di cui:

Immobili residenziali

Immobili commerciali

Fisiche: materie prime

Fisiche: legname da costruzione

Fisiche: oggetti d’arte e da collezione

Fisiche: mezzi di trasporto

Fisiche: altro

d)  Organismi di investimento collettivo

Valore lungo

Investimenti in organismi di investimento collettivo gestiti dal GEFIA

Di cui:

Fondi del mercato monetario e organismi di investimento collettivo per la gestione della liquidità

ETF

Altri organismi di investimento collettivo

Investimenti in organismi di investimento collettivi non gestiti dal GEFIA

Di cui:

Fondi del mercato monetario e organismi di investimento collettivo per la gestione della liquidità

ETF

Altri organismi di investimento collettivo

e)  Investimenti in altre classi di attività

Valore lungo

Valore corto

Totale altre

9

Valore del volume degli scambi per ogni classe di attività nei mesi oggetto della segnalazione

a)  Titoli

Valore di mercato

Contante e mezzi equivalenti

Strumenti di capitale quotati

Strumenti di capitale non quotati

Obbligazioni societarie non emesse da istituti finanziari

Di cui:

Investment grade

Non-investment grade

Obbligazioni societarie emesse da istituti finanziari

Obbligazioni sovrane

Di cui:

Obbligazioni degli Stati membri dell’UE

Obbligazioni di Stati extra UE

Obbligazioni convertibili

Prestiti

Prodotti strutturati/cartolarizzati

b)  Derivati

Valore nozionale

Valore di mercato

Derivati su strumenti di capitale

Derivati a reddito fisso

CDS

Derivati su tassi di cambio (per scopi di investimento)

Derivati su tassi di interesse

Derivati su materie prime

Altri derivati

c)  Attività fisiche (reali/materiali)

Valore di mercato

Fisiche: materie prime

Fisiche: immobili

Fisiche: legname da costruzione

Fisiche: oggetti d’arte e da collezione

Fisiche: mezzi di trasporto

Fisiche: altro

d)  Organismi di investimento collettivo

e)  Altre classi di attività

Valuta delle esposizioni

10

Valore lungo e corto complessivo delle esposizioni (prima della copertura valutaria) per le seguenti valute:

Valore lungo

Valore corto

AUD

CAD

CHF

EUR

GBP

HKD

JPY

USD

Altro

11

Dimensione tipica dell’operazione/della posizione

(Da completare se è stato indicato fondo di private equity come tipo predominante di FIA)

[Indicare un’opzione]

Molto piccola

(< 5 Mio EUR)

Piccola

(5 Mio EUR a < 25 Mio EUR)

Fascia medio-bassa del mercato

(25 Mio EUR a < 150 Mio EUR)

Fascia medio-alta del mercato (150 Mio EUR a 500 Mio EUR)

Grande

(500 Mio EUR a 1 Mrd EUR)

Molto grande

(1 Mrd EUR e oltre)

12

Influenza dominante [cfr. articolo 1 della direttiva 83/349/CEE del Consiglio (GU L 193 del 18.7.1983, pag. 1)]

(Da completare se è stato indicato fondo di private equity come tipo predominante di FIA. Da completare per ogni società su cui il FIA esercita un’influenza dominante ai sensi dell’articolo 1 della direttiva 83/349/CEE. Lasciare in bianco in caso contrario.)

Nome

% dei diritti di voto

Tipo di operazione

Profilo di rischio del FIA

1.  Profilo del rischio di mercato

13

Rendimento annuo atteso dell’investimento/TIR in condizioni normali di mercato (in %)

Equity Delta netto

DV01 netto:

CS01 netto:

2.  Profilo del rischio di controparte

14

Meccanismi di negoziazione e di compensazione

a)  Stima della percentuale (in termini di valore di mercato) dei titoli negoziati:

(lasciare in bianco se non vengono negoziati titoli)

%

Sui mercati regolamentati

Fuori dai mercati regolamentati (OTC)

b)  Stima della percentuale (in termini di volume degli scambi) dei derivati negoziati:

(lasciare in bianco se non vengono negoziati derivati)

%

Sui mercati regolamentati

Fuori dai mercati regolamentati (OTC)

c)  Stima della percentuale (in termini di volume degli scambi) delle operazioni in derivati compensate:

(lasciare in bianco se non vengono negoziati derivati)

%

Da una controparte centrale

Bilateralmente

d)  Stima della percentuale (in termini di valore di mercato) delle operazioni di vendita con patto di riacquisto compensate:

(lasciare in bianco se non vengono effettuate operazioni di vendita con patto di riacquisto)

%

Da una controparte centrale

Bilateralmente

Trilateralmente

15

Valore delle garanzie reali e di altri supporti del credito che il FIA ha fornito a tutte le controparti

a)  Valore delle garanzie reali in contante e mezzi equivalenti

b)  Valore delle garanzie reali fornite mediante altri titoli (tranne contante e mezzi equivalenti)

c)  Valore di altre garanzie reali e supporti del credito forniti (compreso l’importo nominale di lettere di credito e di analoghi supporti del credito a terze parti)

16

Quale percentuale dell’importo delle garanzie reali e di altri supporti del credito che il fondo segnalante ha fornito alle controparti è stata reipotecata dalle controparti?

17

Cinque principali esposizioni verso controparti (escluse le controparti centrali)

a)  Indicare le cinque principali controparti verso le quali il FIA detiene la più grande esposizione netta al rischio di controparte in valore di mercato, misurata in percentuale del valore patrimoniale netto del FIA

Nome

Esposizione complessiva

Controparte 1

Controparte 2

Controparte 3

Controparte 4

Controparte 5

b)  Indicare le cinque principali controparti che detengono la più grande esposizione netta al rischio di controparte in valore di mercato nei confronti del FIA, misurata in percentuale del valore patrimoniale netto del FIA

Nome

Esposizione totale

Controparte 1

Controparte 2

Controparte 3

Controparte 4

Controparte 5

18

Compensazione diretta tramite controparti centrali

a)  Nel periodo di segnalazione il FIA ha effettuato compensazioni dirette delle operazioni tramite controparte centrale?

Sì

No (in questo caso, passare direttamente alla domanda 21)

b)  In caso di risposta affermativa alla domanda 18 a), indicare le tre principali controparti centrali in termini di esposizione netta al rischio di credito

Nome

Valore detenuto

Controparte centrale 1 (lasciare in bianco se non applicabile)

Controparte centrale 2 (lasciare in bianco se non applicabile)

Controparte centrale 3 (lasciare in bianco se non applicabile)

3.  Profilo di liquidità

Profilo di liquidità del portafoglio

19

Profilo di liquidità degli investitori

Percentuale del portafoglio liquidabile in:

≤ 1 giorno

2-7 giorni

8-30 giorni

31-90 giorni

91-180 giorni

181-365 giorni

> 365 giorni

20

Valore del contante non gravato da vincoli

Profilo della liquidità degli investitori

21

Profilo della liquidità degli investitori

Percentuale delle quote degli investitori che possono essere rimborsate in (in % del valore patrimoniale netto del FIA)

≤ 1 giorno

2-7 giorni

8-30 giorni

31-90 giorni

91-180 giorni

181-365 giorni

> 365 giorni

22

Rimborsi degli investitori

a)  Il FIA accorda di norma agli investitori il diritto di ritiro/rimborso?

Sì

No

b)  Con che frequenza gli investitori sono rimborsati (in caso di più classi di azioni o quote, indicare la classe più importante in valore patrimoniale netto)?

[Indicare una sola opzione]

Giornalmente

Settimanalmente

Ogni 15 giorni

Mensilmente

Trimestralmente

Semestralmente

Annualmente

Altro

N/D

c)  Quanti giorni di preavviso gli investitori sono tenuti a rispettare?

(indicare il periodo di preavviso ponderato per le attività in caso di più classi di azioni o quote)

d)  Di quanti giorni consta il periodo di lock-up (indicare il periodo di preavviso ponderato per le attività in caso di più classi di azioni o di quote)

23

Meccanismi speciali e trattamento preferenziale

a)  Alla data della segnalazione quale percentuale del valore patrimoniale netto (NAV) del FIA è soggetta ai seguenti meccanismi?

% NAV

Fondi istituiti per lo smobilizzo delle attività illiquide (side pocket)

Soglie per la dilazione del rimborso (gate)

Sospensione delle contrattazioni

Altri meccanismi per gestire le attività illiquide (specificare)

[Tipo]

[%]

b)  Indicare la percentuale del valore patrimoniale netto delle attività del FIA attualmente soggette ai meccanismi speciali a causa dalla loro natura illiquida, ai sensi dell’articolo 23, paragrafo 4, lettera a), della direttiva sui GEFIA, compresi quelli di cui alla domanda 25 a)

Meccanismi speciali in % del valore patrimoniale netto

c)  Vi sono investitori che ricevono un trattamento preferenziale o che hanno il diritto ad un trattamento preferenziale [ad es., attraverso accordi particolari (side letters)] e che pertanto sono soggetti all’obbligo di comunicazione agli investitori del FIA conformemente all’articolo 23, paragrafo 1, lettera j), della direttiva sui GEFIA?

(Sì o No)

d)  In caso di risposta affermativa alla domanda della lettera c), indicare tutti i trattamenti preferenziali:

Riguardanti le informazioni fornite agli investitori

Riguardanti le condizioni di liquidità degli investitori

Riguardanti le condizioni tariffarie per gli investitori

Riguardanti altri aspetti

24

Fornire la ripartizione delle quote del FIA di proprietà di gruppi (in % del valore patrimoniale netto delle attività del FIA; indicare i proprietari effettivi se conosciuti e identificabili)

25

Liquidità di finanziamento

a)  Indicare l’importo aggregato dei prestiti assunti dal FIA e dei finanziamenti liquidi di cui il FIA dispone (comprese tutte le linee di credito utilizzate e non utilizzate, impegnate e non impegnate, nonché tutti i finanziamenti a termine)

b)  Ripartire l’importo indicato alla lettera a) nei periodi specificati di seguito in funzione del periodo più lungo per il quale il creditore è tenuto contrattualmente a fornire il finanziamento:

≤ 1 giorno

2-7 giorni

8-30 giorni

31-90 giorni

91-180 giorni

181-365 giorni

> 365 giorni

4.  Rischio di prestito e rischio di esposizione

26

Valore dei prestiti di contante o di titoli rappresentati da:

Prestiti di contante non garantiti

Prestiti di contante coperti da garanzia reale — Via l’intermediario principale:

Prestiti di contante coperti da garanzia reale — Via operazioni di vendita (acquisto) con patto di riacquisto (rivendita):

Prestiti di contante coperti da garanzia reale — Via altro:

27

Valore del prestito incorporato in strumenti finanziari

Derivati negoziati sui mercati regolamentati: esposizione lorda al netto del margine fornito

Derivati negoziati fuori dai mercati regolamentati (OTC): esposizione lorda al netto del margine fornito

28

Valore dei titoli presi in prestito per le posizioni corte:

29

Esposizione lorda di strutture finanziarie e/o giuridiche controllate dal FIA secondo la definizione del considerando (78) della direttiva sui GEFIA

Struttura finanziaria e/o giuridica

Struttura finanziaria e/o giuridica

Struttura finanziaria e/o giuridica

…

30

Leva finanziaria del FIA

a)  calcolata secondo il metodo lordo

b)  calcolata secondo il metodo degli impegni

5.  Rischio operativo e altri aspetti relativi al rischio

31

Numero totale delle posizioni aperte

32

Profilo del rischio storico

a)  Rendimento lordo degli investimenti o TIR del FIA nel periodo di segnalazione (in %, al lordo dei costi di gestione e delle commissioni legate al rendimento)

1o mese del periodo di segnalazione

2o mese del periodo di segnalazione

…

…

Ultimo mese del periodo di segnalazione

b)  Rendimento netto degli investimenti o TIR del FIA nel periodo di segnalazione (in %, al netto dei costi di gestione e delle commissioni legate al rendimento)

1o mese del periodo di segnalazione

2o mese del periodo di segnalazione

…

…

Ultimo mese del periodo di segnalazione

c)  Variazione del valore patrimoniale netto del FIA nel corso del periodo di segnalazione (in %, compreso l’impatto delle sottoscrizioni e dei rimborsi)

1o mese del periodo di segnalazione

2o mese del periodo di segnalazione

…

…

Ultimo mese del periodo di segnalazione

d)  Sottoscrizioni nel periodo di segnalazione

1o mese del periodo di segnalazione

2o mese del periodo di segnalazione

…

…

Ultimo mese del periodo di segnalazione

e)  Rimborsi nel periodo di segnalazione

1o mese del periodo di segnalazione

2o mese del periodo di segnalazione

…

…

Ultimo mese del periodo di segnalazione

Tipo di dati

Dati

1

Quale percentuale dell’importo delle garanzie reali e di altri supporti del credito che il FIA segnalante ha fornito alle controparti è stata reipotecata dalle controparti?

Rischio di prestito e rischio di esposizione

2

Valore dei prestiti di contante o di titoli rappresentati da:

Prestiti di contante non garantiti

Prestiti di contante coperti da garanzia reale — Via l’intermediario principale:

Prestiti di contante coperti da garanzia reale — Via operazioni di vendita (acquisto) con patto di riacquisto (rivendita):

Prestiti di contante coperti da garanzia reale — Via altro:

3

Valore del prestito incorporato in strumenti finanziari

Derivati negoziati sui mercati regolamentati: esposizione lorda al netto del margine fornito

Derivati negoziati fuori dai mercati regolamentati (OTC): esposizione lorda al netto del margine fornito

4

Cinque principali fonti di prestito di contante o di titoli (posizioni corte):

Fonte più importante:

Seconda fonte più importante:

Terza fonte più importante:

Quarta fonte più importante:

Quinta fonte più importante.

5

Valore dei titoli presi in prestito per le posizioni corte:

6

Esposizione lorda di strutture finanziarie e/o giuridiche controllate dal FIA secondo la definizione del considerando 78 della direttiva sui GEFIA

Struttura finanziaria e/o giuridica

Struttura finanziaria e/o giuridica

Struttura finanziaria e/o giuridica

…

7

Leva finanziaria del FIA:

a)  Metodo lordo

b)  Metodo degli impegni