ANEXO IV

Mercado/instrumento mais importante

Segundo mercado/instrumento mais importante

Terceiro mercado/instrumento mais importante

Quarto mercado/instrumento mais importante

Quinto mercado/instrumento mais importante

1

Principais mercados em que negoceia em nome dos FIA que gere

2

Principais instrumentos em que negoceia em nome dos FIA que gere

3

Valores dos ativos sob gestão para todos os FIA geridos, calculados nos termos do artigo 2.o

Na moeda de base (se for a mesma para todos os FIA)

Em EUR

Indicar a designação oficial, a localização e a jurisdição dos mercados

Designação do FIA

Código de identificação do fundo

Data de início

Tipo de FIA

(Fundo especulativo (hedge fund), fundo de capitais de investimento, fundo imobiliário, fundo de fundos, outros (*1))

Valor líquido dos ativos (VLA)

FIA da UE: Sim/Não

Tipo de dados

Dados comunicados

Identificação do FIA

1

Designação do FIA

FIA da UE: sim/não

2

Gestor do fundo

(Designação legal e código normalizado, se disponíveis)

GFIA da UE: sim/não

3

Códigos de identificação do fundo,

se aplicável

4

Data de início do FIA

5

Localização do FIA

6

Identificação do corretor ou corretores principais do FIA

(Designação legal e código normalizado, se disponíveis)

7

Moeda de base do FIA, em conformidade com a norma ISO 4217, e ativos sob gestão, calculados nos termos do artigo 2.o

Moeda

Total dos ativos sob gestão

8

Jurisdições das três principais fontes de financiamento (excluindo unidades de participação ou ações do FIA compradas por investidores)

9

Tipo predominante de FIA (selecione um)

Fundo especulativo

Fundo de capitais de investimento

Fundo imobiliário

Fundo de fundos

Outra

Nenhum

10

Discriminação das estratégias de investimento

(Fornecer uma discriminação das estratégias de investimento dos FIA em função dos tipos de FIA predominantes selecionados no ponto 1. Ver notas explicativas para mais informações sobre a forma de preencher este ponto)

Indicar a estratégia que melhor descrever a estratégia do FIA

Parte no VLA

%

a)  Estratégias de fundo especulativo

(Preencher este ponto se selecionou «fundo especulativo» como o tipo predominante de FIA no ponto 1)

Indicar as estratégias de fundo especulativo que melhor descrevem as estratégias do FIA

Capital próprio: tendência longa

Capital próprio: longo/curto

Capital próprio: neutro em termos de mercado

Capital próprio: tendência curta

Valor relativo: arbitragem sobre rendimento fixo

Valor relativo: arbitragem sobre obrigações convertíveis

Valor relativo: arbitragem sobre volatilidade

Motivado por acontecimentos: dificuldades/reestruturação

Motivado por acontecimentos: arbitragem sobre o risco/arbitragem sobre fusões

Motivado por acontecimentos: situações especiais em termos de capital próprio

Crédito: longo/curto

Crédito: concessão de empréstimos baseados em ativos

Macro

Futuros geridos/CTA: fundamentais

Futuros geridos/CTA: quantitativos

Fundo especulativo com estratégias múltiplas

Outras estratégias de fundo especulativo

b)  Estratégias de fundo de capitais de investimento

(Preencher esta questão se selecionou «fundo de capitais de investimento» como o tipo predominante de FIA no ponto 1)

Indicar as estratégias de fundo de capitais de investimento que melhor descrevem as estratégias do FIA

Capital de risco

Capital de crescimento

Capital mezanine

Fundo de capitais de investimento com estratégias múltiplas

Outras estratégias de fundo de capitais de investimento

c)  Estratégias de fundo imobiliário

(Preencher esta questão se selecionou «fundo imobiliário» como o tipo predominante de FIA no ponto 1)

Indicar as estratégias de fundo imobiliário que melhor descrevem as estratégias do FIA

Bens imobiliários residenciais

Bens imobiliários comerciais

Bens imobiliários industriais

Fundo imobiliário com estratégias múltiplas

Outra estratégia de fundo imobiliário

d)  Estratégia de fundo de fundos

(Preencher esta questão se selecionou «fundo de fundos» como o tipo predominante de FIA no ponto 1)

Indicar a estratégia de «fundo de fundos» que melhor descreve as estratégias do FIA

Fundo de fundos especulativos

Fundo de capitais de investimento

Outro fundo de fundos

e)  Outras estratégias

(Preencher esta questão se selecionou «outros» como o tipo predominante de FIA no ponto 1)

Indicar a «outra» estratégia que melhor descreve as estratégias do FIA

Fundo de mercadorias

Fundos de ações

Fundo de rendimento fixo

Fundo de infraestrutura

Outros fundos

Principais posições em risco e concentração mais importante

11

Principais instrumentos em que o FIA negoceia

Tipo de instrumento/Código do instrumento

Valor (calculado nos termos do artigo 3.o da Diretiva GFIA)

Posição longa/curta

Instrumento mais importante

Segundo instrumento mais importante

Terceiro instrumento mais importante

Quarto instrumento mais importante

Quinto instrumento mais importante

12

Incidência geográfica

Apresentar uma repartição geográfica dos investimentos detidos pelo FIA em percentagem do total do valor líquido dos seus ativos

% do VLA

África

Ásia e Pacífico (exceto Médio Oriente)

Europa (EEE)

Europa (exceto EEE)

Médio Oriente

América do Norte

América do Sul

Supranacionais/múltiplas regiões

13

10 principais posições em risco do FIA à data de apresentação do relatório (mais importantes em termos absolutos):

Tipo de ativo/passivo

Nome/descrição do ativo/passivo

Valor (calculado nos termos do artigo 3.o)

% do valor de mercado bruto

Posição longa/curta

Contraparte (se relevante)

1.o

2.o

3.o

4.o

5.o

6.o

7.o

8.o

9.o

10.o

14

5 mais importantes concentrações de carteira:

Tipo de ativo/passivo

Designação/descrição do mercado

Valor da exposição agregada (calculado nos termos do artigo 3.o)

% do valor de mercado bruto

Posição longa/curta

Contraparte (se relevante)

1.o

2.o

3.o

4.o

5.o

15

Dimensão típica das transações/posições

(Preencher esta questão se selecionou «fundo de capitais de investimento» como o seu tipo de FIA predominante no ponto 1)

(Selecione uma opção)

Muito pequeno

Pequeno

Mercado médio inferior

Mercado médio superior

Limite máximo elevado

Limite máximo muito elevado

16

Principais mercados em que o FIA negoceia

Indicar o nome e o código identificador (por exemplo, MIC), se disponível, do mercado com a maior exposição

Indicar o nome e o código identificador (por exemplo, MIC), se disponível, do mercado com a segunda maior exposição

Indicar o nome e o código identificador (por exemplo, MIC), se disponível, do mercado com a terceira maior exposição

17

Concentração dos investidores

Especificar a percentagem aproximada do capital próprio do FIA que é efetivamente detido pelos cinco beneficiários efetivos que detêm a maior participação no capital do FIA (em percentagem das unidades de participação/ações em circulação do FIA; informações no domínio da transparência sobre os beneficiários efetivos, quando conhecidos ou quando possível)

Repartição da concentração dos investidores por estatuto dos investidores (estimativa, na ausência de informações precisas):

%

Tipo de dados

Dados comunicados

Identificação do FIA

1

Designação do FIA

FIA da UE: sim/não

2

Gestor do fundo

GFIA da UE: sim/não

1

Designação do FIA

2

Gestor do fundo

3

Códigos de identificação do fundo, se aplicável

4

Data de início do FIA

5

Moeda de base do FIA, em conformidade com a norma ISO 4217, e ativos sob gestão, calculados nos termos do artigo 2.o

Moeda

Total dos ativos sob gestão

6

Identificação do corretor ou corretores principais do FIA

7

Jurisdições das três principais fontes de financiamento

Instrumentos negociados e posições em risco individuais

8

Posições em risco individuais em que negoceia e principais categorias de ativos em que o FIA investiu à data de apresentação do relatório:

a)  Valores mobiliários

Valor longo

Valor curto

Caixa e equivalentes de caixa

Das quais:

Certificados de depósito

Papel comercial

Outros depósitos

Outros caixa e equivalentes de caixa (excluindo títulos públicos)

Ações cotadas

Das quais:

Emitidas por instituições financeiras:

Outras ações cotadas

Ações não cotadas

Obrigações de empresas não emitidas por instituições financeiras

Das quais:

Investimento

Não investimento

Obrigações de empresas emitidas por instituições financeiras

Das quais:

Investimento

Não investimento

Obrigações soberanas

Das quais:

Obrigações da UE com um prazo de vencimento de 0-1 ano

Obrigações da UE com um prazo de vencimento de + de 1 ano

Obrigações não emitidas pelo G10 com um prazo de vencimento de 0-1 ano

Obrigações não emitidas pelo G10 com um prazo de vencimento de + de 1 ano

Obrigações convertíveis não emitidas por instituições financeiras

Das quais:

Investimento

Não investimento

Obrigações convertíveis emitidas por instituições financeiras

Das quais:

Investimento

Não investimento

Empréstimos

Das quais:

Empréstimos alavancados

Outros empréstimos

Produtos estruturados/titularizados

Das quais:

ABS (títulos garantidos por ativos)

RMBS (títulos garantidos por crédito hipotecário para habitação)

CMBS (títulos associados a crédito hipotecário comercial)

MBS (título garantido por créditos hipotecários) de Agência

ABCP (papel comercial garantido por ativos)

CDO (obrigação garantida)/CLO (obrigação garantida por empréstimos)

Certificados estruturados

ETP (instrumentos negociáveis em bolsa)

Outra

b)  Derivados

Valor longo

Valor curto

Derivados de capitais próprios

Das quais:

Relacionados com instituições financeiras

Outros derivados de capitais próprios

Derivados de rendimento fixo

CDS

Das quais:

CDS financeiro de titular único

CDS soberano de titular único

Outros CDS de titular único

CDS de índice

Exóticos (incluindo tranches de risco de incumprimento)

Valor bruto

CDS sobre divisas estrangeiras (para efeitos de investimento)

Derivados de taxas de juro

Valor longo

Valor curto

Derivados de mercadorias

Das quais:

Energia

Das quais:

—  Petróleo bruto

—  Gás natural

—  Eletricidade

Metais preciosos

Das quais: Ouro

Outras mercadorias

Das quais:

—  Metais industriais

—  Gado

—  Produtos agrícolas

Outros derivados

c)  Ativos físicos (reais/corpóreos)

Valor longo

Físicos: Imobiliário

Das quais:

Bens imobiliários residenciais

Bens imobiliários comerciais

Físicos: Mercadorias

Físicos: Madeira

Físicos: Objetos de arte e de coleção

Físicos: Meios de transporte

Físicos: Outra

d)  Organismos de investimento coletivo

Valor longo

Investimentos em OIC operados/geridos pelo GFIA

Das quais:

OIC de fundos do mercado monetário e gestão de caixa

ETF (fundos negociáveis em bolsa)

Outros OIC

Investimentos em OIC não operados/geridos pelo GFIA

Das quais:

OIC de fundos do mercado monetário e gestão de caixa

ETF (fundos negociáveis em bolsa)

Outros OIC

e)  Investimentos noutras categorias de ativos

Valor longo

Valor curto

Total outros

9

Valor do volume de negócios em cada categoria de ativos durante os meses abrangidos pelo relatório

a)  Valores mobiliários

Valor de mercado

Caixa e equivalentes de caixa

Ações cotadas

Ações não cotadas

Obrigações de empresas não emitidas por instituições financeiras

Das quais:

Investimento

Não investimento

Obrigações de empresas emitidas por instituições financeiras

Obrigações soberanas

Das quais:

Obrigações de Estados-Membros da UE

Obrigações de países que não são Estados-Membros da UE

Obrigações convertíveis

Empréstimos

Produtos estruturados/titularizados

b)  Derivados

Valor nocional

Valor de mercado

Derivados de capitais próprios

Derivados de rendimento fixo

CDS

CDS sobre divisas estrangeiras (para efeitos de investimento)

Derivados de taxas de juro

Derivados de mercadorias

Outros derivados

c)  Ativos físicos (reais/corpóreos)

Valor de mercado

Físicos: Mercadorias

Físicos: Imobiliário

Físicos: Madeira

Físicos: Objetos de arte e de coleção

Físicos: Meios de transporte

Físicos: Outra

d)  Organismos de investimento coletivo

e)  Outras categorias de ativos

Moeda das posições em risco

10

Valor total das posições em risco longas e curtas (antes de cobertura de riscos cambiais) nos seguintes grupos de moedas:

Valor longo

Valor curto

AUD

CAD

CHF

EUR

GBP

HKD

JPY

USD

Outra

11

Dimensão típico das transações/posições

(Preencher esta questão se selecionou «fundo de capitais de investimento» como o seu tipo de FIA predominante acima)

(Selecione uma opção)

Muito pequeno

(< 5 milhões de EUR)

Pequeno

(5 milhões de EUR a 25 milhões de EUR)

Mercado médio inferior

(25 milhões de EUR a 150 milhões de EUR)

Mercado médio superior (150 milhões de EUR a 500 milhões de EUR)

Limite máximo elevado

(500 milhões de EUR a 1 000 milhões de EUR)

Limite máximo muito elevado

(1 000 milhões de EUR ou mais)

12

Influência dominante [ver artigo 1.o da Diretiva 83/349/CEE do Conselho (JO L 193 de 18.7.1983, p. 1)]

(Preencher esta questão se selecionou «fundo de capitais de investimento» como o seu tipo de FIA predominante acima; preencher para cada empresa em que o FIA detenha uma influência dominante (deixar em branco se tal não acontecer relativamente a nenhuma empresa), tal como definido no artigo 1.o da Diretiva 83/349/CEE)

Designação

% dos direitos de voto

Tipo de transação

Perfil de risco dos FIA

1.  Perfil de risco de mercado

13

Retorno anual previsto do investimento/TIR em condições normais de mercado (em %)

Delta dos capitais próprios líquidos

DV01 líquido:

CS01 líquido:

2.  Perfil de risco da contraparte

14

Mecanismos de negociação e de compensação

a)  % estimada (em termos de valor de mercado) de valores mobiliários transacionados:

(deixar em branco se não tiverem sido transacionados quaisquer valores mobiliários)

%

Em mercados regulamentados

OTC (mercado de balcão)

b)  % estimada (em termos de volume das transações) de derivados transacionados:

(deixar em branco se não tiverem sido transacionados quaisquer derivados)

%

Em mercados regulamentados

OTC (mercado de balcão)

c)  % estimada (em termos de volume das transações) de transações de derivados compensadas:

(deixar em branco se não tiverem sido transacionados quaisquer derivados)

%

Por uma contraparte central

Bilateralmente

d)  % estimada (em termos de valor de mercado) de transações de recompra compensadas:

(deixar em branco se não tiver sido efetuada nenhuma transação de recompra)

%

Por uma contraparte central

Bilateralmente

A nível tripartido

15

Valor das garantias e outros apoios de crédito entregues pelo FIA a todas as contrapartes

a)  Valor de referência das garantias prestadas sob a forma de caixa e equivalentes de caixa

b)  Valor de referência das garantias prestadas sob a forma de outros valores mobiliários (exceto caixa e equivalentes de caixa)

c)  Valor de outras garantias e de outros apoios de crédito (incluindo o valor facial das cartas de crédito e apoios de crédito semelhantes de terceiros)

16

Do montante das garantias e de outros apoios de crédito que o FIA abrangido pelo relatório prestou a contrapartes: que percentagem foi novamente hipotecada pelas contrapartes?

17

Cinco principais posições em risco perante contrapartes (excluindo CCP)

a)  Identificar as cinco principais contrapartes relativamente às quais o FIA tenha a maior exposição ao risco de crédito de contraparte, em valor de mercado e em termos líquidos, expressa em % do VLA do FIA

Designação

Exposição total

Contraparte 1

Contraparte 2

Contraparte 3

Contraparte 4

Contraparte 5

b)  Identificar as cinco principais contrapartes que têm a maior exposição ao risco de crédito perante o FIA, em valor de mercado e em termos líquidos, expressa em % do VLA do FIA.

Designação

Exposição total

Contraparte 1

Contraparte 2

Contraparte 3

Contraparte 4

Contraparte 5

18

Compensação direta através de contrapartes centrais (CCP)

a)  Durante o período abrangido pelo relatório, o FIA compensou alguma transação diretamente através de uma CCP?

Sim

Não (em caso de resposta negativa, ignorar a parte restante deste ponto e passar para o ponto 21)

b)  Em caso de resposta afirmativa ao ponto 18 a), identificar as três principais contrapartes centrais (CCP) em termos de exposição líquida ao risco de crédito

Designação

Valor detido

CCP 1 (deixar em branco, caso não seja aplicável)

CCP 2 (deixar em branco, caso não seja aplicável)

CCP 3 (deixar em branco, caso não seja aplicável)

3.  Perfil de liquidez

Perfil de liquidez da carteira

19

Perfil de liquidez dos investidores

Percentagem da carteira suscetível de ser liquidada no prazo de:

1 dia ou menos

2 – 7 dias

8 - 30 dias

31 - 90 dias

91 - 180 dias

181 - 365 dias

mais de 365 dias

20

Valor em numerário livre

Perfil de liquidez dos investidores

21

Perfil de liquidez dos investidores

Percentagem das participações dos investidores que pode ser resgatada no prazo de (em % do VLA do FIA)

1 dia ou menos

2 – 7 dias

8 - 30 dias

31 - 90 dias

91 - 180 dias

181 - 365 dias

mais de 365 dias

22

Reembolso dos investidores

a)  O FIA concede aos investidores direitos de resolução/reembolso no decurso das operações comerciais normais?

Sim

Não

b)  Qual é a frequência dos reembolsos dos investidores (no caso de várias categorias de ações ou unidades de participação, a resposta deve referir-se à maior categoria de ações em termos de VLA)

(Selecione uma opção)

Diária

Semanal

Quinzenal

Mensal

Trimestral

Semestral

Anual

Outra

Não aplicável

c)  Qual é o período (em dias) de pré-aviso exigido pelos investidores para o reembolso?

(indicar o período de pré-aviso ponderado pelos ativos em caso de diversas categorias de ações ou unidades de participação)

d)  Qual é o «período de bloqueio» (em dias) do investidor (indicar o período de pré-aviso ponderado pelos ativos em caso de diversas categorias de ações ou unidades de participação)

23

Mecanismos especiais e tratamento preferencial

a)  À data de apresentação do relatório, que percentagem do VLA do FIA está sujeita aos seguintes mecanismos:

% do VLA

Separação de ativos líquidos (side pockets)

Restrições (gates)

Suspensão da negociação

Outros mecanismos para a gestão de ativos ilíquidos (especificar)

[Tipo]

[%]

b)  Indicar a percentagem do valor líquido dos ativos do FIA sujeita a mecanismos especiais decorrentes da sua natureza ilíquida nos termos do artigo 23.o, n.o 4, alínea a), da Diretiva GFIA, incluindo os que são objeto do ponto 25 (a)

Mecanismos especiais em % do VLA

c)  Existem investidores que beneficiem de tratamento preferencial ou do direito a tratamento preferencial (por exemplo, através de uma carta de acompanhamento) e que estão, assim, sujeitos a divulgação aos investidores do FIA em conformidade com o artigo 23.o, n.o 1, alínea j), da Diretiva GFIA?

(Sim ou Não)

d)  Em caso de resposta afirmativa à alínea c), indicar todos os tratamentos preferenciais pertinentes:

Relativos a condições diferentes de divulgação de informações/comunicações aos investidores

Relativos a condições diferentes de liquidez do investidor

Relativos a condições diferentes de remuneração aplicáveis aos investidores

Outros tratamentos preferenciais não especificados acima

24

Fornecer uma repartição da propriedade das unidades de participação no FIA por grupo de investidores (em % do VLA do FIA; informações no domínio da transparência sobre os beneficiários efetivos, quando conhecidos ou quando possível)

25

Liquidez de financiamento

a)  Apresentar a quantia agregada de empréstimos contraídos e de financiamento em numerário de que dispõe o FIA (incluindo todas as linhas de crédito utilizadas e não utilizadas, autorizadas e não autorizadas, bem como qualquer financiamento a prazo)

b)  Dividir o montante comunicado na alínea a) entre os períodos a seguir especificados, em função do período mais longo para o qual o mutuante se comprometeu contratualmente a fornecer este tipo de financiamento:

1 dia ou menos

2 – 7 dias

8 - 30 dias

31 - 90 dias

91 - 180 dias

181 - 365 dias

superior a 365 dias

4.  Contração de empréstimos e exposição ao risco

26

Valor de empréstimos contraídos em numerário ou valores mobiliários representados por:

Créditos em numerário não garantidos:

Créditos em numerário com caução/garantia — através de corretor principal

Créditos em numerário com caução/garantia — através de acordo de revenda

Créditos em numerário com caução/garantia — através de outros meios

27

Valor de empréstimos contraídos incorporados em instrumentos financeiros

Instrumentos derivados transacionados em bolsa: Exposição bruta menos margens dadas às contrapartes

Derivados OTC: Exposição bruta menos margens dadas às contrapartes

28

Valor dos valores mobiliários contraídos por empréstimo (posições curtas):

29

Exposição bruta das estruturas financeiras e/ou estruturas jurídicas controladas pelo FIA, tal como definido no considerando 78 da Diretiva GFIA

Estrutura financeira e/ou jurídica

Estrutura financeira e/ou jurídica

Estrutura financeira e/ou jurídica

…

30

Alavancagem do FIA

a)  Calculada segundo o método bruto

b)  Calculada segundo o método de compromisso

5.  Aspetos operacionais e outros aspetos do risco

31

Número total de posições abertas

32

Perfil de risco histórico

a)  Retorno bruto do investimento ou TIR do FIA durante o período abrangido pelo relatório (em %, tomando em consideração remunerações de gestão e comissões de desempenho)

Primeiro mês do período abrangido pelo relatório

Segundo mês do período abrangido pelo relatório

…

…

Último mês do período abrangido pelo relatório

b)  Retorno líquido do investimento ou TIR do FIA durante o período abrangido pelo relatório (em %, líquido de remunerações de gestão e comissões de desempenho)

Primeiro mês do período abrangido pelo relatório

Segundo mês do período abrangido pelo relatório

…

…

Último mês do período abrangido pelo relatório

c)  Alteração no VLA do FIA durante o período abrangido pelo relatório (em %, incluindo o impacto de subscrições e reembolsos)

Primeiro mês do período abrangido pelo relatório

Segundo mês do período abrangido pelo relatório

…

…

Último mês do período abrangido pelo relatório

d)  Subscrições durante o período abrangido pelo relatório

Primeiro mês do período abrangido pelo relatório

Segundo mês do período abrangido pelo relatório

…

…

Último mês do período abrangido pelo relatório

e)  Reembolsos durante o período abrangido pelo relatório

Primeiro mês do período abrangido pelo relatório

Segundo mês do período abrangido pelo relatório

…

…

Último mês do período abrangido pelo relatório

Tipo de dados

Dados comunicados

1

Do montante das garantias e de outros apoios de crédito que o FIA abrangido pelo relatório forneceu a contrapartes: que percentagem foi novamente hipotecada pelas contrapartes?

Contração de empréstimos e exposição ao risco

2

Valor de empréstimos contraídos em numerário ou valores mobiliários representados por:

Créditos em numerário não garantidos:

Créditos em numerário com caução/garantia — através de corretor principal

Créditos em numerário com caução/garantia — através de acordo de revenda

Créditos em numerário com caução/garantia — através de outros meios

3

Valor de empréstimos contraídos incorporados em instrumentos financeiros

Instrumentos derivados transacionados em bolsa: Exposição bruta menos margens dadas às contrapartes

Derivados OTC: Exposição bruta menos margens dadas às contrapartes

4

Cinco maiores fontes de empréstimos contraídos em numerário ou valores mobiliários (posições curtas):

Maior:

Segunda maior:

Terceira maior:

Quarta maior:

Quinta maior:

5

Valor dos valores mobiliários contraídos por empréstimo (posições curtas):

6

Exposição bruta das estruturas financeiras e/ou estruturas jurídicas controladas pelo FIA, tal como definido no considerando 78 da Diretiva GFIA

Estrutura financeira e/ou jurídica

Estrutura financeira e/ou jurídica

Estrutura financeira e/ou jurídica

…

7

Alavancagem do FIA:

a)  Método bruto

b)  Método de compromisso