+ROZPORZĄDZENIE DELEGOWANE KOMISJI (UE) 2015/61 z dnia 10 października 2014 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do wymogu pokrycia wypływów netto dla instytucji kredytowych (Tekst mający znaczenie dla EOG)
---+TITLE I THE LIQUIDITY COVERAGE RATIO
------+Artykuł 1 Przedmiot
------+Artykuł 2 Zakres i stosowanie
---------+Artykuł 2 1.
---------+Artykuł 2 2.
---------+Artykuł 2 3.
------+Artykuł 3 Definicje
------+Artykuł 4 Wskaźnik pokrycia wypływów netto
---------+Artykuł 4 1.
---------+Artykuł 4 2.
---------+Artykuł 4 3.
---------+Artykuł 4 4.
---------+Artykuł 4 5.
---------+Artykuł 4 6.
------+Artykuł 5 Scenariusze warunków skrajnych do celów wskaźnika pokrycia wypływów netto
---+TITLE II THE LIQUIDITY BUFFER
------+CHAPTER 1 General provisions
---------+Artykuł 6 Struktura zabezpieczenia przed utratą płynności
---------+Artykuł 7 Wymogi ogólne dotyczące aktywów płynnych
------------+Artykuł 7 1.
------------+Artykuł 7 2.
------------+Artykuł 7 2a.
------------+Artykuł 7 2b.
------------+Artykuł 7 3.
------------+Artykuł 7 4.
------------+Artykuł 7 5.
------------+Artykuł 7 6.
------------+Artykuł 7 7.
---------+Artykuł 8 Wymagania operacyjne
------------+Artykuł 8 1.
------------+Artykuł 8 2.
------------+Artykuł 8 3.
------------+Artykuł 8 4.
------------+Artykuł 8 5.
------------+Artykuł 8 6.
---------+Artykuł 9 Wycena aktywów płynnych
------+CHAPTER 2 Liquid Assets
---------+Artykuł 10 Aktywa poziomu 1
------------+Artykuł 10 1.
------------+Artykuł 10 2.
---------+Artykuł 11 Aktywa poziomu 2A
------------+Artykuł 11 1.
------------+Artykuł 11 2.
---------+Artykuł 12 Aktywa poziomu 2B
------------+Artykuł 12 1.
------------+Artykuł 12 2.
------------+Artykuł 12 3.
---------+Artykuł 13 Sekurytyzacje poziomu 2B
------------+Artykuł 13 1.
------------+Artykuł 13 2.
------------+Artykuł 13 10.
------------+Artykuł 13 11.
------------+Artykuł 13 12.
------------+Artykuł 13 13.
------------+Artykuł 13 14.
---------+Artykuł 14 Przyznane instrumenty wsparcia płynności o ograniczonym zastosowaniu
---------+Artykuł 15 Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania
------------+Artykuł 15 1.
------------+Artykuł 15 2.
------------+Artykuł 15 3.
------------+Artykuł 15 4.
------------+Artykuł 15 5.
---------+Artykuł 16 Depozyty i inne rodzaje finansowania w ramach sieci współpracy i instytucjonalnych systemów ochrony
------------+Artykuł 16 1.
------------+Artykuł 16 2.
---------+Artykuł 17 Struktura zabezpieczenia przed utratą płynności według poziomu aktywów
------------+Artykuł 17 1.
------------+Artykuł 17 2.
------------+Artykuł 17 3.
------------+Artykuł 17 4.
------------+Artykuł 17 5.
---------+Artykuł 18 Naruszenie wymogów
------------+Artykuł 18 1.
------------+Artykuł 18 2.
---------+Artykuł 19 Alternatywne podejścia w zakresie płynności
------------+Artykuł 19 1.
------------+Artykuł 19 2.
------------+Artykuł 19 3.
------------+Artykuł 19 4.
---+TITLE III LIQUIDITY OUTFLOWS AND INFLOWS
------+CHAPTER 1 Net Liquidity outflows
---------+Artykuł 20 Definicja wypływów płynności netto
------------+Artykuł 20 1.
------------+Artykuł 20 2.
------------+Artykuł 20 3.
---------+Artykuł 21 Kompensowanie transakcji na instrumentach pochodnych
------------+Artykuł 21 1.
------------+Artykuł 21 2.
------------+Artykuł 21 3.
------+CHAPTER 2 Liquidity outflows
---------+Artykuł 22 Definicja wypływów płynności
------------+Artykuł 22 1.
------------+Artykuł 22 2.
------------+Artykuł 22 3.
---------+Artykuł 23 Dodatkowe wypływy płynności w odniesieniu do innych produktów i usług
------------+Artykuł 23 1.
------------+Artykuł 23 2.
------------+Artykuł 23 3.
---------+Artykuł 24 Wypływy z tytułu stabilnych depozytów detalicznych
------------+Artykuł 24 1.
------------+Artykuł 24 2.
------------+Artykuł 24 3.
------------+Artykuł 24 4.
------------+Artykuł 24 5.
------------+Artykuł 24 6.
---------+Artykuł 25 Wypływy z tytułu innych depozytów detalicznych
------------+Artykuł 25 1.
------------+Artykuł 25 2.
------------+Artykuł 25 3.
------------+Artykuł 25 4.
------------+Artykuł 25 5.
---------+Artykuł 26 Wypływy z tytułu współzależnych wpływów
---------+Artykuł 27 Wypływy z tytułu depozytów operacyjnych
------------+Artykuł 27 1.
------------+Artykuł 27 2.
------------+Artykuł 27 3.
------------+Artykuł 27 4.
------------+Artykuł 27 5.
------------+Artykuł 27 6.
---------+Artykuł 28 Wypływy z tytułu innych zobowiązań
------------+Artykuł 28 1.
------------+Artykuł 28 2.
------------+Artykuł 28 3.
------------+Artykuł 28 4.
------------+Artykuł 28 5.
------------+Artykuł 28 6.
------------+Artykuł 28 7.
------------+Artykuł 28 8.
------------+Artykuł 28 9.
---------+Artykuł 29 Wypływy w ramach grupy lub instytucjonalnego systemu ochrony
------------+Artykuł 29 1.
------------+Artykuł 29 2.
---------+Artykuł 30 Dodatkowe wypływy
------------+Artykuł 30 1.
------------+Artykuł 30 2.
------------+Artykuł 30 3.
------------+Artykuł 30 4.
------------+Artykuł 30 5.
------------+Artykuł 30 6.
------------+Artykuł 30 7.
------------+Artykuł 30 8.
------------+Artykuł 30 9.
------------+Artykuł 30 10.
------------+Artykuł 30 12.
---------+Artykuł 31 Wypływy z tytułu instrumentów kredytowych i instrumentów wsparcia płynności
------------+Artykuł 31 1.
------------+Artykuł 31 2.
------------+Artykuł 31 3.
------------+Artykuł 31 4.
------------+Artykuł 31 5.
------------+Artykuł 31 6.
------------+Artykuł 31 7.
------------+Artykuł 31 8.
------------+Artykuł 31 9.
---------+Artykuł 31a Wypływy z tytułu zobowiązań i należności nieobjętych innymi przepisami niniejszego rozdziału
------------+Artykuł 31a 1.
------------+Artykuł 31a 2.
------+CHAPTER 3 Liquidity inflows
---------+Artykuł 32 Wpływy
------------+Artykuł 32 1.
------------+Artykuł 32 2.
------------+Artykuł 32 3.
------------+Artykuł 32 4.
------------+Artykuł 32 5.
------------+Artykuł 32 6.
------------+Artykuł 32 7.
------------+Artykuł 32 8.
---------+Artykuł 33 Ograniczenie wpływów
------------+Artykuł 33 1.
------------+Artykuł 33 2.
------------+Artykuł 33 3.
------------+Artykuł 33 4.
------------+Artykuł 33 5.
------------+Artykuł 33 6.
------------+Artykuł 33 7.
---------+Artykuł 34 Wpływy w ramach grupy lub instytucjonalnego systemu ochrony
------------+Artykuł 34 1.
------------+Artykuł 34 2.
------------+Artykuł 34 3.
---+TITLE IV FINAL PROVISIONS
------+Artykuł 35 Stosowanie zasady praw nabytych w odniesieniu do aktywów bankowych gwarantowanych przez państwo członkowskie
---------+Artykuł 35 1.
---------+Artykuł 35 2.
---------+Artykuł 35 3.
---------+Artykuł 35 4.
---------+Artykuł 35 5.
------+Artykuł 36 Przepis przejściowy dotyczący agencji zarządzania aktywami o obniżonej jakości, sponsorowanych przez państwo członkowskie
---------+Artykuł 36 1.
---------+Artykuł 36 2.
------+Artykuł 37 Przepis przejściowy dotyczący sekurytyzacji zabezpieczonych kredytami na nieruchomości mieszkalne
---------+Artykuł 37 1.
---------+Artykuł 37 2.
------+Artykuł 38 Przepis przejściowy dotyczący wprowadzania wskaźnika pokrycia wypływów netto
---------+Artykuł 38 1.
---------+Artykuł 38 2.
------+Artykuł 39 Wejście w życie
---+ZAŁĄCZNIK I
---+ZAŁĄCZNIK II
 English - European Union - Financial Industry - Banking -

ROZPORZĄDZENIE DELEGOWANE KOMISJI (UE) 2015/61 z dnia 10 października 2014 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do wymogu pokrycia wypływów netto dla instytucji kredytowych (Tekst mający znaczenie dla EOG)

ROZPORZĄDZENIE DELEGOWANE KOMISJI (UE) 2015/61

z dnia 10 października 2014 r.

uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do wymogu pokrycia wypływów netto dla instytucji kredytowych

(Tekst mający znaczenie dla EOG)

1. Przegląd

,
TITLE I THE LIQUIDITY COVERAGE RATIO TITLE I THE LIQUIDITY COVERAGE RATIO
TITLE II THE LIQUIDITY BUFFER TITLE II THE LIQUIDITY BUFFER
TITLE III LIQUIDITY OUTFLOWS AND INFLOWS TITLE III LIQUIDITY OUTFLOWS AND INFLOWS
TITLE IV FINAL PROVISIONS TITLE IV FINAL PROVISIONS
ZAŁĄCZNIK I

ZAŁĄCZNIK I

Wzory do określania struktury zabezpieczenia przed utratą płynności

1. Instytucja kredytowa stosuje wzory określone w niniejszym załączniku w celu określenia struktury swojego zabezpieczenia przed utratą płynności zgodnie z art. 17.

2. Obliczanie zabezpieczenia przed utratą płynności: na dzień dokonania obliczenia zabezpieczenie przed utratą płynności posiadane przez instytucję kredytową jest równe:

a) 

kwocie aktywów poziomu 1; powiększonej o

b) 

kwotę aktywów poziomu 2A; powiększonej o

c) 

kwotę aktywów poziomu 2B;

pomniejszonej o mniejszą z następujących kwot:

d) 

sumę kwot określonych w lit. a), b) i c); albo

e) 

„kwotę nadwyżki aktywów płynnych” obliczoną zgodnie z pkt 3 i 4 niniejszego załącznika.

▼M1

3. Kwota „nadwyżki aktywów płynnych”: na kwotę tę składają się następujące kwoty składowe:

a) 

skorygowana kwota aktywów poziomu 1 stanowiących obligacje niezabezpieczone, równa wartości – po dokonaniu redukcji wartości – wszystkich aktywów płynnych poziomu 1, z wyjątkiem obligacji zabezpieczonych poziomu 1, które dana instytucja kredytowa posiadałaby w momencie zamknięcia dowolnej transakcji finansowania zabezpieczonego, zabezpieczonej transakcji kredytowej lub transakcji zabezpieczającej swap, której termin zapadalności upływa w ciągu 30 dni kalendarzowych od dnia obliczenia, a instytucja kredytowa i kontrahent wymieniają aktywa płynne przynajmniej w przypadku jednej części transakcji;

b) 

skorygowana kwota aktywów poziomu 1 stanowiących obligacje zabezpieczone, równa wartości – po dokonaniu redukcji wartości – wszystkich obligacji zabezpieczonych poziomu 1, które dana instytucja kredytowa posiadałaby w momencie zamknięcia dowolnej transakcji finansowania zabezpieczonego, zabezpieczonej transakcji kredytowej lub transakcji zabezpieczającej swap, której termin zapadalności upływa w ciągu 30 dni kalendarzowych od dnia obliczenia, a instytucja kredytowa i kontrahent wymieniają aktywa płynne przynajmniej w przypadku jednej części transakcji;

c) 

skorygowana kwota aktywów poziomu 2 A, równa wartości – po dokonaniu redukcji wartości – wszystkich aktywów poziomu 2 A, które dana instytucja kredytowa posiadałaby w momencie zamknięcia dowolnej transakcji finansowania zabezpieczonego, zabezpieczonej transakcji kredytowej lub transakcji zabezpieczającej swap, której termin zapadalności upływa w ciągu 30 dni kalendarzowych od dnia obliczenia, a instytucja kredytowa i kontrahent wymieniają aktywa płynne przynajmniej w przypadku jednej części transakcji; oraz

d) 

skorygowana kwota aktywów poziomu 2B, równa wartości – po dokonaniu redukcji wartości – wszystkich aktywów poziomu 2B, które dana instytucja kredytowa posiadałaby w momencie zamknięcia dowolnej transakcji finansowania zabezpieczonego, zabezpieczonej transakcji kredytowej lub transakcji zabezpieczającej swap, której termin zapadalności upływa w ciągu 30 dni kalendarzowych od dnia obliczenia, a instytucja kredytowa i kontrahent wymieniają aktywa płynne przynajmniej w przypadku jednej części transakcji.

▼B

4. Obliczanie „kwoty nadwyżki aktywów płynnych”: kwota ta jest równa:

a) 

skorygowanej kwocie aktywów poziomu 1 stanowiących obligacje niezabezpieczone; powiększonej o

b) 

skorygowaną kwotę obligacji zabezpieczonych poziomu 1; powiększonej o

c) 

skorygowaną kwotę aktywów poziomu 2A; powiększonej o

d) 

skorygowaną kwotę aktywów poziomu 2B;

pomniejszonej o mniejszą z następujących kwot:

e) 

sumę kwot określonych w lit. a), b), c) i d);

f) 

100/30 pomnożone przez kwotę określoną w lit. a);

g) 

100/60 pomnożone przez sumę kwot określonych w lit. a) i b);

h) 

100/85 pomnożone przez sumę kwot określonych w lit. a), b) i c).

▼M1 —————

▼B

ZAŁĄCZNIK II

ZAŁĄCZNIK II

Wzór do obliczania wypływów płynności netto

NLO (Net liquidity outflow)

=

Wypływy płynności netto

TO (Total outflows)

=

Wypływy razem

TI (Total inflows)

=

Wpływy razem

FEI (Fully exempted inflows)

=

Wpływy całkowicie wyłączone

IHC (Inflows subject to higher cap of 90 % outflows)

=

Wpływy podlegające ograniczeniu na wyższym poziomie równym 90 % wypływów

IC Inflows subject to cap of 75 % of outflows

=

Wpływy podlegające ograniczeniu wynoszącemu 75 % wypływów

Wypływy płynności netto są równe wypływom razem pomniejszonym o redukcję wpływów całkowicie wyłączonych, pomniejszonym o redukcję wpływów podlegających ograniczeniu wynoszącemu 90 % i pomniejszonym o redukcję wpływów podlegających ograniczeniu wynoszącemu 75 %:

NLO = TO – MIN(FEI, TO) – MIN(IHC, 0,9*MAX(TO – FEI, 0)) – MIN(IC, 0,75*MAX(TO – FEI – IHC/0,9, 0))

( 1 ) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/36/UE z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie warunków dopuszczenia instytucji kredytowych do działalności oraz nadzoru ostrożnościowego nad instytucjami kredytowymi i firmami inwestycyjnymi, zmieniająca dyrektywę 2002/87/WE i uchylająca dyrektywy 2006/48/WE oraz 2006/49/WE (Dz.U. L 176 z 27.6.2013, s. 338).

( 2 ) Dz.U. L 124 z 20.5.2003, s. 36.

( 3 ) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2162 z dnia 27 listopada 2019 r. w sprawie emisji obligacji zabezpieczonych i nadzoru publicznego nad obligacjami zabezpieczonymi oraz zmieniająca dyrektywy 2009/65/WE i 2014/59/UE (Dz.U. L 328 z 18.12.2019, s. 29).

( 4 ) Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) nr 680/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne dotyczące sprawozdawczości nadzorczej instytucji zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 (Dz.U. L 191 z 28.6.2014, s. 1).

( 5 ) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/2402 z dnia 12 grudnia 2017 r. w sprawie ustanowienia ogólnych ram dla sekurytyzacji oraz utworzenia szczególnych ram dla prostych, przejrzystych i standardowych sekurytyzacji, a także zmieniające dyrektywy 2009/65/WE, 2009/138/WE i 2011/61/UE oraz rozporządzenia (WE) nr 1060/2009 i (UE) nr 648/2012 (Dz.U. L 347 z 28.12.2017, s. 35).

( 6 ) Dyrektywa 2007/46/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 5 września 2007 r. ustanawiająca ramy dla homologacji pojazdów silnikowych i ich przyczep oraz układów, części i oddzielnych zespołów technicznych przeznaczonych do tych pojazdów (dyrektywa ramowa) (Dz.U. L 263 z 9.10.2007, s. 1).

( 7 ) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 167/2013 z dnia 5 lutego 2013 r. w sprawie homologacji i nadzoru rynku pojazdów rolniczych i leśnych (Dz.U. L 60 z 2.3.2013, s. 1).

( 8 ) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 168/2013 z dnia 15 stycznia 2013 r. w sprawie homologacji i nadzoru rynku pojazdów dwu- lub trzykołowych oraz czterokołowców (Dz.U. L 60 z 2.3.2013, s. 52).

( 9 ) Dyrektywa 94/19/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 30 maja 1994 r. w sprawie systemów gwarancji depozytów (Dz.U. L 135 z 31.5.1994, s. 5).

( 10 ) Siódma dyrektywa Rady z dnia 13 czerwca 1983 r. wydana na podstawie art. 54 ust. 3 lit. g) Traktatu w sprawie skonsolidowanych sprawozdań finansowych (Dz.U. L 193 z 18.7.1983, s. 1).

( 11 ) Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2017/208 z dnia 31 października 2016 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących dodatkowych wypływów płynności odpowiadających potrzebom w zakresie zabezpieczenia wynikającym z wpływu scenariusza niekorzystnych warunków rynkowych na operacje instytucji w ramach transakcji na instrumentach pochodnych (Dz.U. L 33 z 8.2.2017, s. 14).

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

Wymagania

3. Powiązane normy

Normy
  • Builddate: 08.07.2022 00:00:00 -Doknr: CELEX:32015R0061
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.