+REGOLAMENTO DELEGATO (UE) 2015/61 DELLA COMMISSIONE del 10 ottobre 2014 che integra il regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio per quanto riguarda il requisito di copertura della liquidità per gli enti creditizi (Testo rilevante ai fini del SEE)
---+TITLE I THE LIQUIDITY COVERAGE RATIO
------+Articolo 1 Oggetto
------+Articolo 2 Ambito e modalità di applicazione
---------+Articolo 2 1.
---------+Articolo 2 2.
---------+Articolo 2 3.
------+Articolo 3 Definizioni
------+Articolo 4 Coefficiente di copertura della liquidità
---------+Articolo 4 1.
---------+Articolo 4 2.
---------+Articolo 4 3.
---------+Articolo 4 4.
---------+Articolo 4 5.
---------+Articolo 4 6.
------+Articolo 5 Scenari di stress ai fini del coefficiente di copertura della liquidità
---+TITLE II THE LIQUIDITY BUFFER
------+CHAPTER 1 General provisions
---------+Articolo 6 Composizione della riserva di liquidità
---------+Articolo 7 Requisiti generali per le attività liquide
------------+Articolo 7 1.
------------+Articolo 7 2.
------------+Article 7 2a.
------------+Article 7 2b.
------------+Articolo 7 3.
------------+Articolo 7 4.
------------+Articolo 7 5.
------------+Articolo 7 6.
------------+Articolo 7 7.
---------+Articolo 8 Requisiti operativi
------------+Articolo 8 1.
------------+Articolo 8 2.
------------+Articolo 8 3.
------------+Articolo 8 4.
------------+Articolo 8 5.
------------+Articolo 8 6.
---------+Articolo 9 Valutazione delle attività liquide
------+CHAPTER 2 Liquid Assets
---------+Articolo 10 Attività di livello 1
------------+Articolo 10 1.
------------+Articolo 10 2.
---------+Articolo 11 Attività di livello 2A
------------+Articolo 11 1.
------------+Articolo 11 2.
---------+Articolo 12 Attività di livello 2B
------------+Articolo 12 1.
------------+Articolo 12 2.
------------+Articolo 12 3.
---------+Articolo 13 Cartolarizzazioni di livello 2B
------------+Articolo 13 1.
------------+Articolo 13 2.
------------+Articolo 13 10.
------------+Articolo 13 11.
------------+Articolo 13 12.
------------+Articolo 13 13.
------------+Articolo 13 14.
---------+Articolo 14 Linee di liquidità irrevocabili a uso ristretto
---------+Articolo 15 Organismi di investimento collettivo
------------+Articolo 15 1.
------------+Articolo 15 2.
------------+Articolo 15 3.
------------+Articolo 15 4.
------------+Articolo 15 5.
---------+Articolo 16 Depositi e altri finanziamenti (funding) in reti cooperative e in sistemi di tutela istituzionale
------------+Articolo 16 1.
------------+Articolo 16 2.
---------+Articolo 17 Composizione della riserva di liquidità per livello delle attività
------------+Articolo 17 1.
------------+Articolo 17 2.
------------+Articolo 17 3.
------------+Articolo 17 4.
------------+Articolo 17 5.
---------+Articolo 18 Violazione dei requisiti
------------+Articolo 18 1.
------------+Articolo 18 2.
---------+Articolo 19 Trattamenti alternativi della liquidità
------------+Articolo 19 1.
------------+Articolo 19 2.
------------+Articolo 19 3.
------------+Articolo 19 4.
---+TITLE III LIQUIDITY OUTFLOWS AND INFLOWS
------+CHAPTER 1 Net Liquidity outflows
---------+Articolo 20 Definizione di deflussi netti di liquidità
------------+Articolo 20 1.
------------+Articolo 20 2.
------------+Articolo 20 3.
---------+Articolo 21 Compensazione di operazioni su derivati
------------+Articolo 21 1.
------------+Articolo 21 2.
------------+Articolo 21 3.
------+CHAPTER 2 Liquidity outflows
---------+Articolo 22 Definizione di deflussi di liquidità
------------+Articolo 22 1.
------------+Articolo 22 2.
------------+Articolo 22 3.
---------+Articolo 23 Deflussi aggiuntivi di liquidità per altri prodotti e servizi
------------+Articolo 23 1.
------------+Articolo 23 2.
------------+Articolo 23 3.
---------+Articolo 24 Deflussi dai depositi al dettaglio stabili
------------+Articolo 24 1.
------------+Articolo 24 2.
------------+Articolo 24 3.
------------+Articolo 24 4.
------------+Articolo 24 5.
------------+Articolo 24 6.
---------+Articolo 25 Deflussi da altri depositi al dettaglio
------------+Articolo 25 1.
------------+Articolo 25 2.
------------+Articolo 25 3.
------------+Articolo 25 4.
------------+Articolo 25 5.
---------+Articolo 26 Deflussi con afflussi correlati
---------+Articolo 27 Deflussi dai depositi operativi
------------+Articolo 27 1.
------------+Articolo 27 2.
------------+Articolo 27 3.
------------+Articolo 27 4.
------------+Articolo 27 5.
------------+Articolo 27 6.
---------+Articolo 28 Deflussi da altre passività
------------+Articolo 28 1.
------------+Articolo 28 2.
------------+Articolo 28 3.
------------+Articolo 28 4.
------------+Articolo 28 5.
------------+Articolo 28 6.
------------+Articolo 28 7.
------------+Articolo 28 8.
------------+Articolo 28 9.
---------+Articolo 29 Deflussi all'interno di un gruppo o nell'ambito un sistema di tutela istituzionale
------------+Articolo 29 1.
------------+Articolo 29 2.
---------+Articolo 30 Deflussi aggiuntivi
------------+Articolo 30 1.
------------+Articolo 30 2.
------------+Articolo 30 3.
------------+Articolo 30 4.
------------+Articolo 30 5.
------------+Articolo 30 6.
------------+Articolo 30 7.
------------+Articolo 30 8.
------------+Articolo 30 9.
------------+Articolo 30 10.
------------+Articolo 30 12.
---------+Articolo 31 Deflussi da linee di credito e di liquidità
------------+Articolo 31 1.
------------+Articolo 31 2.
------------+Articolo 31 3.
------------+Articolo 31 4.
------------+Articolo 31 5.
------------+Articolo 31 6.
------------+Articolo 31 7.
------------+Articolo 31 8.
------------+Articolo 31 9.
---------+Article 31a Outflows from liabilities and commitments not covered by other provisions of this Chapter
------------+Article 31a 1.
------------+Article 31a 2.
------+CHAPTER 3 Liquidity inflows
---------+Articolo 32 Afflussi
------------+Articolo 32 1.
------------+Articolo 32 2.
------------+Articolo 32 3.
------------+Articolo 32 4.
------------+Articolo 32 5.
------------+Articolo 32 6.
------------+Articolo 32 7.
------------+Articolo 32 8.
---------+Articolo 33 Massimale degli afflussi
------------+Articolo 33 1.
------------+Articolo 33 2.
------------+Articolo 33 3.
------------+Articolo 33 4.
------------+Articolo 33 5.
------------+Articolo 33 6.
------------+Articolo 33 7.
---------+Articolo 34 Afflussi all'interno di un gruppo o nell'ambito un sistema di tutela istituzionale
------------+Articolo 34 1.
------------+Articolo 34 2.
------------+Articolo 34 3.
---+TITLE IV FINAL PROVISIONS
------+Articolo 35 Clausola grandfathering per le attività bancarie garantite da Stati membri
---------+Articolo 35 1.
---------+Articolo 35 2.
---------+Articolo 35 3.
---------+Articolo 35 4.
---------+Articolo 35 5.
------+Articolo 36 Disposizione transitoria sugli organismi di gestione delle attività deteriorate finanziati da Stati membri
---------+Articolo 36 1.
---------+Articolo 36 2.
------+Articolo 37 Disposizione transitoria sulle cartolarizzazioni garantite da prestiti su immobili residenziali
---------+Articolo 37 1.
---------+Articolo 37 2.
------+Articolo 38 Disposizione transitoria sull'introduzione del coefficiente di copertura della liquidità
---------+Articolo 38 1.
---------+Articolo 38 2.
------+Articolo 39 Entrata in vigore
---+ALLEGATO I
---+ALLEGATO II
 English - European Union - Financial Industry - Banking -

REGOLAMENTO DELEGATO (UE) 2015/61 DELLA COMMISSIONE del 10 ottobre 2014 che integra il regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio per quanto riguarda il requisito di copertura della liquidità per gli enti creditizi (Testo rilevante ai fini del SEE)

REGOLAMENTO DELEGATO (UE) 2015/61 DELLA COMMISSIONE

del 10 ottobre 2014

che integra il regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio per quanto riguarda il requisito di copertura della liquidità per gli enti creditizi

(Testo rilevante ai fini del SEE)

1. Panoramica

,
TITLE I THE LIQUIDITY COVERAGE RATIO TITLE I THE LIQUIDITY COVERAGE RATIO
TITLE II THE LIQUIDITY BUFFER TITLE II THE LIQUIDITY BUFFER
TITLE III LIQUIDITY OUTFLOWS AND INFLOWS TITLE III LIQUIDITY OUTFLOWS AND INFLOWS
TITLE IV FINAL PROVISIONS TITLE IV FINAL PROVISIONS
ALLEGATO I

ALLEGATO I

Formule per determinare la composizione della riserva di liquidità

1. Per determinare la composizione della riserva di liquidità ai sensi dell'articolo 17, l'ente creditizio applica le formule riportate nel presente allegato.

2. Calcolo della riserva di liquidità dell'ente creditizio — Alla data del calcolo la riserva di liquidità è pari a:

(a) 

importo delle attività di livello 1, più

(b) 

importo delle attività di livello 2A, più

(c) 

importo delle attività di livello 2B,

meno il valore minore tra i seguenti:

(d) 

somma di a), b) e c);

(e) 

«importo eccedente delle attività liquide» calcolato conformemente ai punti 3 e 4 del presente allegato.

▼M1

3. «Importo eccedente delle attività liquide» - L'importo si compone degli elementi seguenti:

a) 

importo rettificato delle attività di livello 1 costituite da obbligazioni non garantite, pari al valore, al netto dei coefficienti di scarto, di tutte le attività liquide di livello 1, ad esclusione delle obbligazioni garantite di livello 1, che l'ente creditizio deterrebbe alla liquidazione di ogni operazione di provvista garantita, di prestito garantita e di swap di garanzie che giunge a scadenza entro 30 giorni di calendario a partire dalla data del calcolo e nella quale ente creditizio e controparte scambiano attività liquide in almeno una delle componenti dell'operazione;

b) 

importo rettificato delle obbligazioni garantite di livello 1, pari al valore, al netto dei coefficienti di scarto, di tutte le obbligazioni garantite di livello 1 che l'ente creditizio deterrebbe alla liquidazione di ogni operazione di provvista garantita, di prestito garantita e di swap di garanzie che giunge a scadenza entro 30 giorni di calendario a partire dalla data del calcolo e nella quale ente creditizio e controparte scambiano attività liquide in almeno una delle componenti dell'operazione;

c) 

importo rettificato delle attività di livello 2 A, pari al valore, al netto dei coefficienti di scarto, di tutte le attività di livello 2 A che l'ente creditizio deterrebbe alla liquidazione di ogni operazione di provvista garantita, di prestito garantita e di swap di garanzie che giunge a scadenza entro 30 giorni di calendario a partire dalla data del calcolo e nella quale ente creditizio e controparte scambiano attività liquide in almeno una delle componenti dell'operazione;

d) 

importo rettificato delle attività di livello 2B, pari al valore, al netto dei coefficienti di scarto, di tutte le attività di livello 2B che l'ente creditizio deterrebbe alla liquidazione di ogni operazione di provvista garantita, di prestito garantita e di swap di garanzie che giunge a scadenza entro 30 giorni di calendario a partire dalla data del calcolo e nella quale ente creditizio e controparte scambiano attività liquide in almeno una delle componenti dell'operazione.

▼B

4. Calcolo dell'«importo eccedente delle attività liquide» — L'importo è pari a:

(j) 

importo rettificato delle attività di livello 1 costituite da obbligazioni non garantite, più

(k) 

importo rettificato delle obbligazioni garantite di livello 1, più

(l) 

importo rettificato delle attività di livello 2A, più

(m) 

importo rettificato delle attività di livello 2B,

meno il valore minore tra i seguenti:

(n) 

somma di a), b), c) e d)

(o) 

100/30 moltiplicato per a)

(p) 

100/60 moltiplicato per la somma di a) e b)

(q) 

100/85 moltiplicato per la somma di a), b) e c).

▼M1 —————

▼B

ALLEGATO II

ALLEGATO II

Formula per calcolare il deflusso netto di liquidità

NLO

=

deflusso netto di liquidità

TO

=

totale dei deflussi

TI

=

totale degli afflussi

FEI

=

afflussi totalmente esentati

IHC

=

afflussi soggetti all'elevazione del massimale al 90 % dei deflussi

IC

=

afflussi soggetti all'elevazione del massimale al 75 % dei deflussi

I deflussi netti di liquidità sono pari ai deflussi totali meno la riduzione per gli afflussi totalmente esentati meno la riduzione per gli afflussi soggetti al massimale del 90 % meno la riduzione per gli afflussi soggetti al massimale del 75 %:

NLO = TO – MIN(FEI, TO) – MIN[(IHC, 0,9*MAX(TO – FEI, 0)] – MIN[(IC, 0,75*MAX(TO – FEI – IHC/0,9, 0)]

( 1 ) Direttiva 2013/36/UE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 26 giugno 2013, sull'accesso all'attività degli enti creditizi e sulla vigilanza prudenziale sugli enti creditizi e sulle imprese di investimento, che modifica la direttiva 2002/87/CE e abroga le direttive 2006/48/CE e 2006/49/CE (GU L 176 del 27.6.2013, pag. 338).

( 2 ) Raccomandazione 2003/361/CE della Commissione, del 6 maggio 2003, relativa alla definizione delle microimprese, piccole e medie imprese (GU L 124 del 20.5.2003, pag. 36).

( 3 ) Direttiva (UE) 2019/2162 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 27 novembre 2019, relativa all’emissione di obbligazioni garantite e alla vigilanza pubblica delle obbligazioni garantite e che modifica la direttiva 2009/65/CE e la direttiva 2014/59/UE (GU L 328 del 18.12.2019, pag. 29).

( 4 ) Regolamento di esecuzione (UE) n. 680/2014 della Commissione, del 16 aprile 2014, che stabilisce norme tecniche di attuazione per quanto riguarda le segnalazioni degli enti a fini di vigilanza conformemente al regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio (GU L 191 del 28.6.2014, pag. 1).

( 5 ) Regolamento (UE) 2017/2402 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 12 dicembre 2017, che stabilisce un quadro generale per la cartolarizzazione, instaura un quadro specifico per cartolarizzazioni semplici, trasparenti e standardizzate e modifica le direttive 2009/65/CE, 2009/138/CE e 2011/61/UE e i regolamenti (CE) n. 1060/2009 e (UE) n. 648/2012 (GU L 347 del 28.12.2017, pag. 35).

( 6 ) Direttiva 2007/46/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 5 settembre 2007, che istituisce un quadro per l'omologazione dei veicoli a motore e dei loro rimorchi, nonché dei sistemi, componenti ed entità tecniche destinati a tali veicoli (direttiva quadro) (GU L 263 del 9.10.2007, pag. 1).

( 7 ) Regolamento (UE) n. 167/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 5 febbraio 2013, relativo all'omologazione e alla vigilanza del mercato dei veicoli agricoli e forestali (GU L 60 del 2.3.2013, pag. 1).

( 8 ) Regolamento (UE) n. 168/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 15 gennaio 2013, relativo all'omologazione e alla vigilanza del mercato dei veicoli a motore a due o tre ruote e dei quadricicli (GU L 60 del 2.3.2013, pag. 52).

( 9 ) Direttiva 94/19/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 30 maggio 1994, relativa ai sistemi di garanzia dei depositi (GU L 135 del 31.5.1994, pag. 5).

( 10 ) Settima direttiva 83/349/CEE del Consiglio del 13 giugno 1983 basata sull'articolo 54, paragrafo 3, lettera g), del Trattato e relativa ai conti consolidati (GU L 193 del 18.7.1983, pag. 1).

( 11 ) Regolamento delegato (UE) 2017/208 della Commissione, del 31 ottobre 2016, che integra il regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio per quanto riguarda le norme tecniche di regolamentazione per i deflussi aggiuntivi di liquidità corrispondenti al fabbisogno di garanzie reali risultante dall'impatto di uno scenario di mercato negativo sulle operazioni dell'ente in strumenti derivati (GU L 33 dell'8.2.2017, pag. 14).

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

Requisiti

3. Standard correlati

Standard
  • Builddate: 08.07.2022 00:00:00 -Doknr: CELEX:32015R0061
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.