+111 straipsnis Pozicijos vertė
---+111 straipsnis 1.
---+111 straipsnis 2.
---+111 straipsnis 3.
---+111 straipsnis 4.
---+111 straipsnis 5.
---+111 straipsnis 6.
---+111 straipsnis 7.
---+111 straipsnis 8.

111 straipsnis Pozicijos vertė

-

1. Apžvalga

,
111 straipsnis 1.
Turto straipsnio pozicijos vertė yra jo apskaitinė vertė, likusi pritaikius specifinės kredito rizikos koregavimus pagal 110 straipsnį, papildomus vertės koregavimus pagal 34 straipsnį, susijusius su įstaigos ne prekybos knygoje apskaitoma veikla, atskaitymus pagal 36 straipsnio 1 dalies m punktą ir kitus nuosavų lėšų sumažinimus, susijusius su tuo turto straipsniu.
111 straipsnis 2.

I priede išvardytų nebalansinių straipsnių pozicijos vertė yra toliau nurodyta straipsnio nominaliosios vertės, atskaičius specifinės kredito rizikos koregavimus pagal 110 straipsnį ir atskaitymus pagal 36 straipsnio 1 dalies m punktą, procentinė dalis:

a) 

100 % – 1 grupės straipsnių atveju;

b) 

50 % – 2 grupės straipsnių atveju;

c) 

40 % – 3 grupės straipsnių atveju;

d) 

20 % – 4 grupės straipsnių atveju;

e) 

10 % – 5 grupės straipsnių atveju.
111 straipsnis 3.

Šio straipsnio 2 dalyje nurodytų nebalansinių straipsnių įsipareigojimo pozicijos vertė yra mažesnė iš toliau nurodytų įsipareigojimo nominaliosios vertės, atskaičius specifinės kredito rizikos koregavimus ir atskaitymus pagal 36 straipsnio 1 dalies m punktą, procentinių dalių:

a) 

šio straipsnio 2 dalyje nurodyta procentinė dalis, taikoma straipsniui, dėl kurio yra prisiimtas įsipareigojimas;

b) 

šio straipsnio 2 dalyje nurodyta procentinė dalis, taikoma įsipareigojimo rūšiai.
111 straipsnis 4.
Įstaigos pasiūlyti, bet kliento dar nepriimti sutartimis įforminti susitarimai, kurie taptų įsipareigojimais, jei klientas juos priimtų, yra vertinami kaip įsipareigojimai ir jiems taikoma pagal 2 dalį numatyta procentinė dalis.

Sutartimis įformintiems susitarimams, kurie atitinka 5 straipsnio 10 dalies a-e punktuose nurodytas sąlygas, taikoma 0 % procentinė dalis.
111 straipsnis 5.
Jeigu įstaiga taiko 223 straipsnyje nurodytą išsamųjį finansinės užtikrinimo priemonės metodą, vertybinių popierių ar biržos prekių, parduotų, pateiktų ar paskolintų pagal vertybinių popierių įsigijimo finansavimo sandorį, pozicijos vertė padidinama atitinkamu kintamumo koregavimo dydžiu, taikytinu tokiems vertybiniams popieriams ar biržos prekėms pagal 223 ir 224 straipsnius.
111 straipsnis 6.
II priede nurodytos išvestinės finansinės priemonės pozicijos vertė nustatoma pagal 6 skyrių, atsižvelgiant į novacijos sutarčių ir kitų užskaitos susitarimų poveikį, kaip nurodyta tame skyriuje. Vertybinių popierių įsigijimo finansavimo sandorių ir ilgalaikių atsiskaitymo sandorių pozicijos vertė gali būti nustatoma pagal 4 arba 6 skyrių.
111 straipsnis 7.
Jei pozicijai taikomas tiesioginis kredito užtikrinimas, pozicijos vertė gali būti pakoreguota pagal 4 skyrių.
111 straipsnis 8.

EBI parengia techninių reguliavimo standartų projektus, kuriuose nustato:

a) 

kriterijus, kuriuos įstaigos turi naudoti priskirdamos nebalansinius straipsnius, išskyrus į I priedą jau įtrauktus straipsnius, prie I priede nurodytų 1–5 grupių;

b) 

veiksnius, kurie galėtų varžyti įstaigų gebėjimą panaikinti I priede nurodytus besąlygiškai anuliuojamus įsipareigojimus;

c) 

procesą, kaip EBI pranešama apie įstaigų atliekamą kitų nebalansinių straipsnių, siejamų su panašia rizika, kaip nurodyta I priede, klasifikavimą.

EBI tuos techninių reguliavimo standartų projektus pateikia Komisijai ne vėliau kaip 2025 m. liepos 10 d.

Komisijai suteikiami įgaliojimai iš dalies papildyti šį reglamentą priimant šios dalies pirmoje pastraipoje nurodytus techninius reguliavimo standartus pagal Reglamento (ES) Nr. 1093/2010 10–14 straipsnius.

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

Reikalavimai

3. Susiję standartai

Standartai