1. Dalykas

1.1. Pagal Direktyvos 2014/59/ES (Bankų gaivinimo ir pertvarkymo direktyva, toliau – BGPD)² 47 straipsnio 6 dalį šiose gairėse nustatomos aplinkybės, kuriomis, taikant 43 straipsnyje nustatytą gelbėjimo privačiomis lėšomis priemonę arba, kaip nustatyta 59 straipsnyje, nurašant ar konvertuojant kapitalo priemones, būtų tinkama imtis kurio nors vieno arba abiejų iš šių veiksmų:

• a) panaikinti esamas akcijas ar kitas nuosavybės priemones arba perduoti jas kreditoriams, kuriems taikoma gelbėjimo privačiomis lėšomis priemonė;
• b) sumažinti esamų akcininkų ir kitų nuosavybės priemonių turėtojų pelną konvertuojant:
• (i) atitinkamas įstaigos išleistas kapitalo priemones, vadovaujantis BGPD 59 straipsnio 2 dalyje nurodytais įgaliojimais arba
• (ii) tinkamus įsipareigojimus į pertvarkomos įstaigos išleistas akcijas arba kitas nuosavybės priemones, vadovaujantis BGPD 63 straipsnio 1 dalies f punkte nurodytais įgaliojimais.

47 straipsnio 1 dalyje nustatyta, kad b veiksmo gali būti imamasi tik jei, remiantis pagal 36 straipsnį atliktu vertinimu, pertvarkomos įstaigos grynoji turto vertė yra teigiama ir kad konvertuojama turi būti tokiu konvertavimo kursu, kuriuo būtų labai sumažinamas esamų akcijų ir kitų nuosavybės priemonių paketų pelnas.

2. Sąvokų apibrėžtys

Gairėse vartojamos šios sąvokos:

• (a) akcijų panaikinimas – akcijų panaikinimas, visiškai panaikinant su jomis susijusius akcininkų ekonominius reikalavimus ir kitas nuosavybės teises;
• (b) akcijų perdavimas – akcijų arba kitų nuosavybės priemonių perdavimas kreditoriams, panaikinant su akcijomis susijusius būsimus pirminių akcininkų ekonominius reikalavimus ir kitas nuosavybės teises;
• (c) pelno sumažinimas – naujų akcijų arba kitų nuosavybės priemonių išleidimas, kartu proporcingai sumažinant, bet nebūtinai panaikinant esamų akcininkų būsimus ekonominius reikalavimus ir kitas teises. Šie akcininkai gali išlaikyti kai kurias ekonomines ir administracines (balsavimo) nuosavybės teises.³

3. Taikymo sritis ir lygis

Šios gairės skirtos pertvarkymo institucijoms, taikančioms gelbėjimo privačiomis lėšomis priemonę arba atitinkamų kapitalo priemonių nurašymo ar konvertavimo įgaliojimus Direktyvos 2014/59/ES 1 straipsnio b, c arba d punkte nurodytai įstaigai ar subjektui, kai ji(s) tampa nebegyvybinga(s).

² 2014 m. gegužės 15 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/59/ES, kuria nustatoma kredito įstaigų ir investicinių įmonių gaivinimo ir pertvarkymo sistema (OL L 173, 2014 6 12, p. 190).

³ Pelno sumažinimas gali būti derinamas su kelių – bet ne visų – akcijų panaikinimu arba perdavimu.

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/