+3. pants Atbildīgie subjekti
---+Article 3 (1)
---+Article 3 (2)
---+Article 3 (3)

3. pants Atbildīgie subjekti

3. pants

Atbildīgie subjekti

Šajā regulā atbildīgie subjekti ir turpmāk minētie subjekti:

1) 

kredītiestādes;

2) 

finanšu iestādes;

3) 

šādas fiziskas vai juridiskas personas, kas īsteno savu profesionālo darbību:

a) 

revidenti, ārštata grāmatveži un nodokļu konsultanti, un jebkura cita fiziska vai juridiska persona, tostarp neatkarīgie juridisko profesiju pārstāvji, piemēram, advokāti, kas apņemas tieši vai ar citu tādu personu starpniecību, kuras saistītas ar minēto citu personu, sniegt materiālu atbalstu, palīdzību vai konsultācijas nodokļu jautājumos savas pamatdarbības vai profesionālās darbības ietvaros;

b) 

notāri, advokāti un citi neatkarīgie juridisko profesiju pārstāvji, ja tie piedalās, vai nu darbojoties savu klientu vārdā un labā jebkādā finanšu vai nekustamā īpašuma darījumā, vai palīdzot darījumu plānošanā vai īstenošanā sava klienta labā attiecībā uz:

i) 

nekustamā īpašuma vai saimniecisku vienību pirkšanu un pārdošanu;

ii) 

klienta naudas, vērtspapīru vai citu aktīvu, tostarp kriptoaktīvu, pārvaldīšanu;

iii) 

bankas kontu, krājkontu, vērtspapīru kontu vai kriptoaktīvu kontu atvēršanu vai pārvaldīšanu;

iv) 

tādu ieguldījumu organizēšanu, kas vajadzīgi uzņēmumu izveidošanai, vadīšanai vai pārvaldīšanai;

v) 

trastu, uzņēmumu, fondu vai citu līdzīgu struktūru izveidi, vadīšanu vai pārvaldīšanu;

c) 

trasta vai uzņēmuma pakalpojumu sniedzēji;

d) 

nekustamā īpašuma aģenti un citi nekustamā īpašuma nozares profesiju pārstāvji, ciktāl viņi rīkojas kā starpnieki darījumos ar nekustamo īpašumu, tostarp saistībā ar nekustamā īpašuma nomu darījumos, kuros ikmēneša nomas maksa ir vismaz 10 000  EUR vai līdzvērtīga summa nacionālajā valūtā, neatkarīgi no maksāšanas līdzekļa;

e) 

personas, kuru pastāvīgā vai galvenā profesionālā darbība ir dārgmetālu un dārgakmeņu tirdzniecība;

f) 

personas, kuru pastāvīgā vai galvenā profesionālā darbība ir augstvērtīgo preču tirdzniecība;

g) 

azartspēļu pakalpojumu sniedzēji;

h) 

kolektīvās finansēšanas pakalpojumu sniedzēji un kolektīvās finansēšanas starpnieki;

i) 

personas, kas tirgojas vai darbojas kā starpnieki kultūras priekšmetu tirdzniecībā, tostarp gadījumos, kad to veic mākslas galerijas un izsoļu nami, ja darījuma vai saistītu darījumu virknes vērtība sasniedz vismaz 10 000  EUR vai līdzvērtīgu summu nacionālajā valūtā;

j) 

personas, kas glabā kultūras priekšmetus un augstvērtīgās preces, tirgojas ar tiem vai darbojas kā starpnieki minēto priekšmetu un preču tirdzniecībā, kad to dara brīvzonās un muitas noliktavās, ja darījuma vai saistītu darījumu vērtība sasniedz vismaz 10 000  EUR vai līdzvērtīgu summu nacionālajā valūtā;

k) 

kredīta starpnieki hipotekāro un patēriņa kredītu jomā, kas nav kredītiestādes un finanšu iestādes, izņemot kredīta starpniekus, kas veic viena vai vairāku kreditoru vai kredīta starpnieku atbildībā esošas darbības;

l) 

ieguldījumu migrācijas operatori, kam ir atļauts pārstāvēt vai piedāvāt starpniecības pakalpojumus trešo valstu valstspiederīgajiem, kuri vēlas iegūt uzturēšanās tiesības dalībvalstī apmaiņā pret jebkāda veida ieguldījumiem, tostarp kapitāla pārvedumiem, īpašuma pirkšanu vai nomāšanu, ieguldījumiem valsts obligācijās, ieguldījumiem korporatīvajos subjektos, ziedojumiem vai dāvinājumiem darbībām, kas veicina sabiedrisko labumu, un iemaksām valsts budžetā;

m) 

nefinanšu jauktas darbības pārvaldītājsabiedrības;

n) 

futbola aģenti;

o) 

profesionālie futbola klubi attiecībā uz šādiem darījumiem:

i) 

darījumi ar ieguldītāju;

ii) 

darījumi ar sponsoru;

iii) 

darījumi ar futbola aģentiem vai citiem starpniekiem;

iv) 

darījumi futbolistu pārejas nolūkā.

1. Pārskats

,
Article 3 (1)

credit institutions;
Article 3 (2)

financial institutions;
Article 3 (3)

the following natural or legal persons acting in the exercise of their professional activities:

(a)

auditors, external accountants and tax advisors, and any other natural or legal person including independent legal professionals such as lawyers, that undertakes to provide, directly or by means of other persons to which that other person is related, material aid, assistance or advice on tax matters as principal business or professional activity;

(b)

notaries, lawyers and other independent legal professionals, where they participate, whether by acting on behalf of and for their client in any financial or real estate transaction, or by assisting in the planning or carrying out of transactions for their client concerning any of the following:

(i)

buying and selling of real property or business entities;

(ii)

managing of client money, securities or other assets, including crypto-assets;

(iii)

opening or management of bank, savings, securities or crypto-assets accounts;

(iv)

organisation of contributions necessary for the creation, operation or management of companies;

(v)

creation, setting up, operation or management of trusts, companies, foundations, or similar structures;

(c)

trust or company service providers;

(d)

estate agents and other real estate professionals to the extent they act as intermediaries in real estate transactions, including in relation to the letting of immovable property for transactions for which the monthly rent amounts to at least EUR 10 000 or the equivalent in national currency, irrespective of the means of payment;

(e)

persons trading, as a regular or principal professional activity, in precious metals and stones;

(f)

persons trading, as a regular or principal professional activity, in high-value goods;

(g)

providers of gambling services;

(h)

crowdfunding service providers and crowdfunding intermediaries;

(i)

persons trading or acting as intermediaries in the trade of cultural goods, including when this is carried out by art galleries and auction houses, where the value of the transaction or linked transactions amounts to at least EUR 10 000 or the equivalent in national currency;

(j)

persons storing, trading or acting as intermediaries in the trade of cultural goods and high-value goods, when this is carried out within free zones and customs warehouses, where the value of the transaction or linked transactions amounts to at least EUR 10 000 or the equivalent in national currency;

(k)

credit intermediaries for mortgage and consumer credits, other than credit institutions and financial institutions, with the exception of the credit intermediaries carrying out activities under the responsibility of one or more creditors or credit intermediaries;

(l)

investment migration operators permitted to represent or offer intermediation services to third-country nationals seeking to obtain residence rights in a Member State in exchange for any kind of investment, including capital transfers, purchase or renting of property, investment in government bonds, investment in corporate entities, donation or endowment of an activity to the public good and contributions to the state budget;

(m)

non-financial mixed activity holding companies;

(n)

football agents;

(o)

professional football clubs in respect of the following transactions:

(i)

transactions with an investor;

(ii)

transactions with a sponsor;

(iii)

transactions with football agents or other intermediaries;

(iv)

transactions for the purpose of a football player’s transfer.

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

Prasības

3. Saistītie standarti

Standarti