+Artikel 3 Ansvariga enheter
---+Article 3 (1)
---+Article 3 (2)
---+Article 3 (3)

Artikel 3 Ansvariga enheter

Artikel 3

Ansvariga enheter

Vid tillämpning av denna förordning ska följande enheter anses vara ansvariga enheter:

1. 

Kreditinstitut.

2. 

Finansiella institut.

3. 

Följande fysiska eller juridiska personer vid utövandet av deras yrkesmässiga verksamhet:

a) 

Revisorer, externa revisorer och skatterådgivare samt varje annan fysisk eller juridisk person, inbegripet oberoende jurister såsom advokater, som åtar sig att tillhandahålla – antingen direkt eller genom någon som personen i fråga är kopplad till – materiellt bistånd, stöd eller rådgivning i skattefrågor som huvudsaklig affärs- eller yrkesverksamhet.

b) 

Notarier, advokater och andra oberoende jurister, där de på en klients vägnar och för dennes räkning deltar i finansiella transaktioner eller transaktioner avseende fast egendom eller bistår vid planering eller utförande av transaktioner för dennes räkning i samband med något av följande:

i) 

Köp och försäljning av fastigheter eller företag.

ii) 

Förvaltning av klientens pengar, värdepapper eller andra tillgångar, inbegripet kryptotillgångar.

iii) 

Öppnande eller förvaltning av bank-, spar- eller värdepapperskonton eller konton för kryptotillgångar.

iv) 

Säkerställande av kapital för att bilda, driva eller leda företag.

v) 

Skapande, upprättande, drift eller ledning av truster, bolag, stiftelser eller liknande strukturer.

c) 

Tjänsteleverantörer till truster eller bolag.

d) 

Fastighetsmäklare och andra yrkesverksamma i fastighetsbranschen när de agerar som mellanhänder vid fastighetstransaktioner, inbegripet vid uthyrning av fast egendom i fråga om transaktioner för vilka månadshyran uppgår till minst 10 000  EUR, eller motsvarande belopp i nationell valuta, oavsett betalningsmedel.

e) 

Personer som handlar med ädla metaller och ädelstenar, som en regelbunden eller en huvudsaklig yrkesverksamhet.

f) 

Personer som handlar med varor av högt värde som en regelbunden eller en huvudsaklig yrkesverksamhet.

g) 

Tillhandahållare av speltjänster.

h) 

Leverantörer av gräsrotsfinansieringstjänster och förmedlare av gräsrotsfinansiering.

i) 

Personer som handlar med eller agerar som mellanhänder vid handel med kulturföremål, även när detta utförs av konstgallerier och auktionshus, där värdet av transaktionen eller de förbundna transaktionerna uppgår till 10 000 EUR eller mer, eller motsvarande belopp i nationell valuta.

j) 

Personer som förvarar, handlar med eller agerar som mellanhänder vid handel med kulturföremål och varor av högt värde när detta utförs i frizoner och tullager, där värdet av transaktionen eller de förbundna transaktionerna uppgår till 10 000 EUR eller mer, eller motsvarande belopp i nationell valuta.

k) 

kreditförmedlare som erbjuder hypotekslån och konsumentkrediter och som inte är kreditinstitut och finansiella institut, med undantag för kreditförmedlare som bedriver verksamhet under ansvar av en eller flera kreditgivare eller kreditförmedlare.

l) 

Aktörer inom investeringsmigration som har tillstånd att företräda tredjelandsmedborgare eller tillhandahålla förmedlingstjänster till tredjelandsmedborgare som vill få uppehållstillstånd i en medlemsstat i utbyte mot någon form av investering, inbegripet kapitalöverföringar, köp eller hyra av egendom, investeringar i statsobligationer, investeringar i företagsenheter, donation eller tilldelning av en verksamhet som bidrar till det allmänna bästa och bidrag till statsbudgeten.

m) 

Icke-finansiella holdingföretag med blandad verksamhet.

n) 

Fotbollsagenter.

o) 

Professionella fotbollsklubbar när det gäller följande transaktioner:

i) 

Transaktioner med en investerare.

ii) 

Transaktioner med en sponsor.

iii) 

Transaktioner med fotbollsagenter eller andra mellanhänder.

iv) 

Transaktioner för övergång av en fotbollsspelare.

1. Översikt

,
Article 3 (1)

credit institutions;
Article 3 (2)

financial institutions;
Article 3 (3)

the following natural or legal persons acting in the exercise of their professional activities:

(a)

auditors, external accountants and tax advisors, and any other natural or legal person including independent legal professionals such as lawyers, that undertakes to provide, directly or by means of other persons to which that other person is related, material aid, assistance or advice on tax matters as principal business or professional activity;

(b)

notaries, lawyers and other independent legal professionals, where they participate, whether by acting on behalf of and for their client in any financial or real estate transaction, or by assisting in the planning or carrying out of transactions for their client concerning any of the following:

(i)

buying and selling of real property or business entities;

(ii)

managing of client money, securities or other assets, including crypto-assets;

(iii)

opening or management of bank, savings, securities or crypto-assets accounts;

(iv)

organisation of contributions necessary for the creation, operation or management of companies;

(v)

creation, setting up, operation or management of trusts, companies, foundations, or similar structures;

(c)

trust or company service providers;

(d)

estate agents and other real estate professionals to the extent they act as intermediaries in real estate transactions, including in relation to the letting of immovable property for transactions for which the monthly rent amounts to at least EUR 10 000 or the equivalent in national currency, irrespective of the means of payment;

(e)

persons trading, as a regular or principal professional activity, in precious metals and stones;

(f)

persons trading, as a regular or principal professional activity, in high-value goods;

(g)

providers of gambling services;

(h)

crowdfunding service providers and crowdfunding intermediaries;

(i)

persons trading or acting as intermediaries in the trade of cultural goods, including when this is carried out by art galleries and auction houses, where the value of the transaction or linked transactions amounts to at least EUR 10 000 or the equivalent in national currency;

(j)

persons storing, trading or acting as intermediaries in the trade of cultural goods and high-value goods, when this is carried out within free zones and customs warehouses, where the value of the transaction or linked transactions amounts to at least EUR 10 000 or the equivalent in national currency;

(k)

credit intermediaries for mortgage and consumer credits, other than credit institutions and financial institutions, with the exception of the credit intermediaries carrying out activities under the responsibility of one or more creditors or credit intermediaries;

(l)

investment migration operators permitted to represent or offer intermediation services to third-country nationals seeking to obtain residence rights in a Member State in exchange for any kind of investment, including capital transfers, purchase or renting of property, investment in government bonds, investment in corporate entities, donation or endowment of an activity to the public good and contributions to the state budget;

(m)

non-financial mixed activity holding companies;

(n)

football agents;

(o)

professional football clubs in respect of the following transactions:

(i)

transactions with an investor;

(ii)

transactions with a sponsor;

(iii)

transactions with football agents or other intermediaries;

(iv)

transactions for the purpose of a football player’s transfer.

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

Krav

3. Relaterade standarder

Standarder