240. Kompetentajām iestādēm jānovērtē kredītiestādes šādos jautājumos. a) Darbības plāns un …

Kompetentajām iestādēm jānovērtē kredītiestādes šādos jautājumos.

• a) Darbības plāns un organizatoriskie pasākumi, ja ir izpildīts kāds no šiem kritērijiem:
• i. Kompetentās iestādes, ņemot vērā ieņēmumus nenesošo riska darījumu problēmas lielumu un sarežģītību attiecīgajā kredītiestādē, uzskata par neatbilstošu ieņēmumus nenesošu riska darījumu un pārskatītu riska darījumu identifikācijas, noteikšanas, pārvaldības, uzraudzības un mazināšanas satvaru, ietverot ieņēmumus nenesošu riska darījumu agrīnu atzīšanu un piemērotas izstrādes darbības.
• ii. Tajā nav paredzēta vai nodrošināta nepieciešamo cilvēkresursu un tehnisko resursu piešķiršana nākotnē, kā arī paredzēts atbilstošs segums iekšējās kontroles funkcijām.
• iii. Tajā nepietiekami aprakstīta ieņēmumus nenesošu riska darījumu uzraudzības procesa darbībspējas nodrošināšana.
• b) Ieņēmumus nenesošu riska darījumu stratēģija, ja pastāv dažādu portfeļu un segmentu stratēģisko iespēju kombinācija, attiecīgā gadījumā ietverot pārņemtos aktīvus, pēc iestādes ieskatiem nav materializējusies kā visefektīvākā un lietderīgākā ieņēmumus nenesošo riska darījumu samazināšanas stratēģija.
• c) Kapitāla plāns, ja tajā nav pareizi norādīta plānotā ieņēmumus nenesošu riska darījumu samazināšanās kredītiestādes bilancē saskaņā ar ieņēmumus nenesošu riska darījumu str atēģiju un tajā nav ietverti piemēroti pasākumi, lai nodrošinātu pietiekamu kapitāla un kapitāla rezervju daudzumu, kā arī savlaicīgi un atbilstoši vērtības samazinājumi un norakstījumi.
• d) Izpildes novērtēšanas sistēma, ja vadības struktūrai un attiecīgajiem vadītājiem un personālam trūkst konkrētu kvantitatīvu elementu saistībā ar ieņēmumus nenesošu riska darījumu samazināšanas mērķiem, kas noteikti kredītiestādes ieņēmumus nenesošu riska darījumu stratēģijā.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/