4.3 Vaststelling van de aandachtsgebieden voor de BMA

Bevoegde autoriteiten dienen vast te stellen waarop de BMA zich vooral dient te richten. Ze dienen zich in het bijzonder te richten op de activiteiten die het belangrijkst zijn in termen van levensvatbaarheid of toekomstige houdbaarheid van het actuele bedrijfsmodel en/of waarvan het het waarschijnlijkst is dat ze de blootstelling van de beleggingsonderneming aan bestaande of nieuwe kwetsbaarheden vergroten. Bevoegde autoriteiten houden mogelijk rekening met:

• a. het belang van bedrijfsactiviteiten – of bepaalde bedrijfsactiviteiten belangrijker zijn wat betreft het genereren van winst (of verlies) of geldstromen;
• b. eerdere bevindingen bij het toezicht – of de bevindingen voor andere SREP-onderdelen indicatoren bevatten voor bedrijfsactiviteiten die nader moeten worden onderzocht, met inbegrip van bevindingen van AML-CFT toezichthouders;
• c. bevindingen en constateringen in interne of externe auditrapporten – of bij de audits specifieke kwesties aan het licht zijn gekomen betreffende de houdbaarheid of levensvatbaarheid van bepaalde bedrijfsactiviteiten;
• d. belang van strategische plannen – of er bedrijfsactiviteiten zijn die de beleggingsonderneming aanzienlijk wil laten groeien of inkrimpen;
• e. waargenomen wijzigingen in het bedrijfsmodel – of er de facto wijzigingen in het bedrijfsmodel zijn waargenomen die hebben plaatsgevonden zonder dat de beleggingsonderneming geplande wijzigingen heeft aangekondigd of nieuwe strategische plannen heeft bekendgemaakt, en of de wijzigingen in het bedrijfsmodel de beleggingsonderneming kunnen blootstellen aan verhoogde ML/TF-risico’s; en
• f. vergelijkingen met soortgelijke bedrijven – of een bedrijfsactiviteit atypisch presteert vergeleken met vergelijkbare bedrijven (een uitbijter is).

25