4.3 Fastställande av fokusområden för affärsmodellsanalysen

De behöriga myndigheterna bör fastställa inriktning för affärsmodellsanalysen. De bör fokusera på de affärsområden som är viktigast för den nuvarande affärsmodellens bärkraft eller framtida hållbarhet och/eller som mest sannolikt kommer att öka värdepappersföretagets exponering mot befintliga eller nya sårbara punkter. De behöriga myndigheterna kan ta hänsyn till

• a. affärsverksamhetens väsentlighet – huruvida viss affärsverksamhet är viktigare när det gäller att generera vinster (eller förluster) eller kassaflöden,
• b. tidigare tillsynsiakttagelser – huruvida resultaten för andra delar av översyns- och utvärderingsprocessen kan ge indikatorer på affärsområden som kräver ytterligare utredning, inbegripet synpunkter från tillsynsmyndigheter för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism,
• c. resultat och iakttagelser från interna eller externa revisionsrapporter – om revisionsfunktionen har fastställt särskilda problem för vissa affärsområdens hållbarhet eller bärkraft,
• d. betydelsen av strategiska planer – om det finns affärsområden som värdepappersföretaget vill öka avsevärt eller minska,
• e. observerade förändringar i affärsmodellen – om det har observerats faktiska förändringar i affärsmodellen som har inträffat utan att värdepappersföretaget har anmält några planerade ändringar eller offentliggjort nya strategiska planer och huruvida ändringarna av affärsmodellen kan utsätta värdepappersföretaget för ökade risker för penningtvätt och finansiering av terrorism,
• f. jämförelser – om ett affärsområdes resultat avviker i förhållande till jämförelsegruppens resultat (extremvärden).