38. Zasady postępowania i procedury w zakresie ryzyka kredytowego powinny określać: a. zasady …

Zasady postępowania i procedury w zakresie ryzyka kredytowego powinny określać:

• a. zasady postępowania, procedury i zasady zatwierdzania udzielenia kredytu oraz podejmowania decyzji o udzieleniu kredytu , w tym odpowiednie etapy autoryzacji ustalone zgodnie z apetytem na ryzyko kredytowe i limitami;
• b. kryteria udziele nia kredytu uwzględniające pozycje, o których mowa w załączniku 1;
• c. wymogi dotyczące postępowania z informacjami i danymi koniecznymi do oceny zdolności kredytowej, określone w rozdziale 5.1 ;
• d. wymogi na potrzeby oceny zdolności kredytowej, w tym analiza wrażliwości, o których mowa w rozdziale 5.2 ;
• e. wymogi dotyczące łącznej ekspozycji na ryzyko i limitów ryzyka kredytowego oraz zarządzania koncentracją ryzyka kredytowego;
• f. wymogi i procedury dotyczące akceptowania i wykorzystywania zabezpieczenia oraz środków ograniczania ryzyka kredytowego, umożliwiające ocenę ich skuteczności rozwiązań przy minimalizowaniu nieodłączonego ryzyka kredytowego – tego rodzaju wymogi i procedury powinny być odpowiednie dla poszczególnych klas aktywów i poszczególnych rodzajów produktów i powinny one uwzględniać rodzaj, wielkość i złożoność przyznawanych kredyt ó w;
• g. warunki stosowania zautomatyzowanego procesu decyzyjnego w procesie udzielania kredytów , według zidentyfikowanych produktów, segmentów i limitów, dla których zautomatyzowany proces decyzyjny jest dozwolony;
• h. podejście oparte na analizie ryzyka, uwzględniające ewentualne odstępstwa od standardowych zasad postępowania i procedur w zakresie kredytów oraz kryteriów udziele nia kredytu, w tym:
• i. warunki określające proces akceptowania odstępstw i wyjątkó w oraz konkretne wymogi dotyczące dokumentacji, w tym ścieżka audytu;
• ii. kryteria odrzucenia i kryteria eskalacji w przypadku od stępstw lub wyjątków od przyjętych standardów do decydenta kredytowego wyższego szczebla (w tym zmiany, unieważnienia, ekspozycje mogące być akceptowane w drodze wyjątku od ogólnych standardów kredytowania oraz innych niestandardowych działań w ramach szczególnego procesu z udziałem innych organów decyzyjnych);
• iii. wymogi monitorowania okoliczności i warunków podejmowania nadzwyczajnych decyzji o udzieleniu kredytu, w tym wymogi dotyczące ich przeglądu przez odpowiednie jednostki podczas regularnych przeglądów spełniania warunków i zgodności z zasadami postępowania i limitami;
• i. wymogi określające, co należy udokumentować i za rejestrować w ramach procesu udzielania kredytów , w tym na potrzeby doboru próby i do celów audytowych – powinno to obejmować co najmniej wymogi dotyczące wypełniania wniosku o kredyt, uzasadnienie/analizę w wymiarze jakościowym i ilościowym, a także wszelką dodatkową dokumentacj ę, która posłużyła jako podstaw a zaakceptowania lub odrzucenia wniosku o przyznanie kredyt u ;
• j. wymogi dotyczące monitorowania działalności związanej z udzielaniem kredyt ów – ramy kontroli wewnętrzne j powinny zapewnić uwzględnienie wszystkich faz następujących po udzieleniu kredytu;
• k. w stosownych przypadkach – kryteria określone w rozdziałach 4.3.2 , 4.3.3 , 4.3.4 , 4.3.5 i 4.3.6;
• l. kryteria określone w rozdziale 4.3.1 i 4.3.7.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.