18. Do celów zastosowania zasady proporcjonalności oraz zapewnienia odpowiedniego wdrożenia wymogów …

Do celów zastosowania zasady proporcjonalności oraz zapewnienia odpowiedniego wdrożenia wymogów regulacyjnych oraz niniejszych wytycznych instytucje i właściwe organy powinny wziąć pod uwagę wszystkie następujące aspekty:

• a. wielkość pod względem sumy bilansowej instytucji oraz jej jednostek zależnych objętych zakresem konsolidacji ostrożnościowej;
• b. obecność geograficzną instytucji oraz wielkość jej działalności w każdej jurysdykcji;
• c. formę prawną instytucji, w tym to, czy instytucja jest częścią grupy, a jeżeli tak, ocenę proporcjonalności dla tej grupy;
• d. czy dana instytucja jest notowana na giełdzie;
• e. czy instytucja posiada pozwolenie na stosowanie modeli wewnętrznych do pomiaru wymogów kapitałowych (np. metody wewnętrznych ratingów);
• f. rodzaj dozwolonej działalności i usług świadczonych przez instytucję (np. zob. też załącznik 1 do dyrektywy 2013/36/UE i załącznik 1 do dyrektywy 2014/65/UE);
• g. model i strategię biznesową instytucji; charakter i złożoność jej działalności biznesowej oraz strukturę organizacyjną instytucji;
• h. strategię w zakresie ryzyka, gotowość do podejmowania ryzyka i rzeczywisty profil ryzyka instytucji, również z uwzględnieniem wyników BION dotyczących kapitału i płynności;
• i. strukturę własnościową i strukturę finansowania instytucji;
• j. rodzaj klientów (np. detaliczni, korporacyjni, instytucjonalni, małe firmy, podmioty publiczne) oraz złożoność produktów lub umów;
• k. czynności objęte outsourcingiem i kanały dystrybucji;
• l. stosowane systemy informatyczne (IT), w tym systemy służące utrzymaniu ciągłości działania i czynności objęte outsourcingiem w tym obszarze;
• m. czy instytucja jest objęta definicją przedstawioną w art. 4 ust. 1 pkt 145 rozporządzenia (UE) 575/2013 dotyczącą małej i niezłożonej instytucji, czy definicją przedstawioną w art. 4 ust. 1 pkt 146 rozporządzenia (UE) 575/2013 dotyczącą dużej instytucji.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 4 1.

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.