|
Rodzaj podmiotu
|
Instrukcja zgłaszania wartości aktywów ogółem w kolumnie B_01.02.0110
|
|
a) instytucje kredytowe
|
Informacje określone we wzorze C40.00 wiersz 0410 kolumna 0010 w załączniku X do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2021/451 (1)
|
|
b) instytucje płatnicze, w tym instytucje płatnicze zwolnione zgodnie z dyrektywą (UE) 2015/2366
|
Wartość aktywów ogółem według wymaganych ustawowo sprawozdań finansowych
|
|
c) dostawcy świadczący usługę dostępu do informacji o rachunku
|
Wartość aktywów ogółem według wymaganych ustawowo sprawozdań finansowych
|
|
d) instytucje pieniądza elektronicznego, w tym instytucje pieniądza elektronicznego zwolnione zgodnie z dyrektywą 2009/110/WE
|
Wartość aktywów ogółem według wymaganych ustawowo sprawozdań finansowych
|
|
e) firmy inwestycyjne
|
Informacje określone we wzorze Z01.00 kolumna 0090 w załączniku I do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2018/1624 (2)
|
|
f) dostawcy usług w zakresie kryptoaktywów posiadający zezwolenie na podstawie rozporządzenia (UE) 2023/1114
|
Wartość aktywów ogółem według wymaganych ustawowo sprawozdań finansowych
|
|
g) emitenci tokenów powiązanych z aktywami posiadający zezwolenie na podstawie rozporządzenia (UE) 2023/1114
|
Wartość aktywów ogółem według wymaganych ustawowo sprawozdań finansowych
|
|
h) centralne depozyty papierów wartościowych
|
Wartość aktywów ogółem według zbadanych sprawozdań finansowych przekazanych właściwym organom zgodnie z art. 41 lit. a) rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2017/392 (3)
|
|
i) kontrahenci centralni
|
Informacje zgłoszone w polu 15.2 „Standardy publicznego ujawniania informacji ilościowych kontrahentów centralnych” BIS/IOSCO
|
|
j) repozytoria transakcji
|
Wartość aktywów ogółem według wymaganych ustawowo sprawozdań finansowych
|
|
k) systemy obrotu
|
Wartość aktywów ogółem według wymaganych ustawowo sprawozdań finansowych
|
|
l) zarządzający alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi
|
Wartość aktywów ogółem według wymaganych ustawowo sprawozdań finansowych
|
|
m) spółki zarządzające
|
Wartość aktywów ogółem według wymaganych ustawowo sprawozdań finansowych
|
|
n) dostawcy usług w zakresie udostępniania informacji
|
Wartość aktywów ogółem według wymaganych ustawowo sprawozdań finansowych
|
|
o) zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji
|
Informacje określone w załączniku II i we wzorze S02.01 wiersz 0500 kolumna 0010 w załączniku III do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2023/894 (4)
|
|
p) pośrednicy ubezpieczeniowi, pośrednicy reasekuracyjni i pośrednicy oferujący ubezpieczenia uzupełniające
|
Wartość aktywów ogółem według wymaganych ustawowo sprawozdań finansowych
|
|
q) instytucje pracowniczych programów emerytalnych
|
Aktywa ogółem muszą być równe sumie wszystkich pozycji osobno wykazanych po stronie aktywów w bilansie i muszą być także równe zobowiązaniom ogółem.
|
|
r) agencje ratingowe
|
Wartość aktywów ogółem według wymaganych ustawowo sprawozdań finansowych
|
|
s) administratorzy kluczowych wskaźników referencyjnych
|
Wartość aktywów ogółem według wymaganych ustawowo sprawozdań finansowych
|
|
t) dostawcy usług finansowania społecznościowego
|
Wartość aktywów ogółem według wymaganych ustawowo sprawozdań finansowych
|
|
u) repozytoria sekurytyzacji
|
Wartość aktywów ogółem według wymaganych ustawowo sprawozdań finansowych
|
|
Podmiot niefinansowy: dostawca usług ICT wewnątrz grupy
|
Nie dotyczy
|
|
Podmiot niefinansowy: inny podmiot wewnątrz grupy
|
Nie dotyczy
|
|
Podmiot niefinansowy: zewnętrzny dostawca usług ICT
|
Nie dotyczy
|
(1)
Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2021/451 z dnia 17 grudnia 2020 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne do celów stosowania rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do sprawozdań nadzorczych instytucji oraz uchylające rozporządzenie wykonawcze (UE) nr 680/2014 (Dz.U. L 97 z 19.3.2021, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2021/451/oj).
(2)
Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2018/1624 z dnia 23 października 2018 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do procedur i standardowych formularzy i szablonów stosowanych do przekazywania informacji do celów sporządzenia planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/59/UE oraz uchylające rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2016/1066 (Dz.U. L 277 z 7.11.2018, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2018/1624/oj).
(3)
Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2017/392 z dnia 11 listopada 2016 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 909/2014 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących wymogów w zakresie udzielania zezwoleń oraz wymogów nadzorczych i operacyjnych dla centralnych depozytów papierów wartościowych (Dz.U. L 65 z 10.3.2017, s. 48, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2017/392/oj).
(4)
Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2023/894 z dnia 4 kwietnia 2023 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne do celów stosowania dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/138/WE w odniesieniu do wzorów formularzy na potrzeby przekazywania organom nadzoru przez podlegające im zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji informacji koniecznych do sprawowania nadzoru nad tymi zakładami i uchylające rozporządzenie wykonawcze (UE) 2015/2450 (Dz.U. L 120 z 5.5.2023, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2023/894/oj).
|