86. W przypadku gdy okres obserwacji historycznej, o którym mowa w ust. 82, nie jest …

W przypadku gdy okres obserwacji historycznej, o którym mowa w ust. 82, nie jest reprezentatywny dla możliwego zakresu zmienności współczynników niewykonania zobowiązania zgodnie z art. 49 ust. 4 RST dotyczących metod oszacowania TRB, instytucje powinny zastosować poniższe:

• (a) w przypadku gdy okres obserwacji historycznej nie obejmuje lat gorszych lub obejmuje niedostateczną liczbę lat gorszych, średnia obserwowanych jednorocznych współczynników niewykonania zobowiązania powinna zostać skorygowana w celu oszacowania długoterminowego średniego współczynnika niewykonania zobowiązania;
• (b) w przypadku gdy gorsze lata są nadreprezentowane w okresie obserwacji historycznej, średnia obserwowanych jednorocznych współczynników niewykonania zobowiązania może zostać skorygowana w celu oszacowania długoterminowego średniego współczynnika niewykonania zobowiązania, w przypadku gdy istnieje znacząca współzależność pomiędzy wskaźnikami ekonomicznymi, o których mowa w ust. 83 ppkt. (b), a dostępnymi jednorocznymi współczynnikami niewykonania zobowiązania.

Instytucje powinny zapewnić, aby w wyniku dokonania korekt, o których mowa w ppkt. (a) i (b), skorygowany długoterminowy średni współczynnik niewykonania zobowiązania uwzględniał możliwy zakres zmienności współczynników niewykonania zobowiązania.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/