44. Do celów stosowania podejścia polegającego na zastąpieniu parametrów ryzyka i obliczania …

Do celów stosowania podejścia polegającego na zastąpieniu parametrów ryzyka i obliczania dolnego limitu wagi ryzyka wartość ochrony kredytowej nierzeczywistej powinna być następująca:

• (a) Wartość ochrony kredytowej nierzeczywistej należy określać zgodnie z art. 233 i art. 239 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Wszelkie potencjalne niedopasowanie terminów zapadalności należy ujmować w skorygowanej wartości ochrony kredytowej nierzeczywistej zgodnie z art. 239 ust. 3 rozporządzenia, natomiast termin zapadalności porównywalnych ekspozycji bezpośrednich wobec gwaranta powinien być taki sam jak termin zapadalności ekspozycji wobec dłużnika.
• (b) Jeżeli ochrona kredytowa nierzeczywista obejmuje wartość ekspozycji pozostającej po ściągnięciu wierzytelności od dłużnika oraz, w stosownych przypadkach, inne formy ograniczania ryzyka kredytowego, instytucje powinny stosować ostrożne szacowanie wartości ochrony w oparciu o dotychczasowe doświadczenia.
• (c) Wartością ochrony kredytowej nierzeczywistej spełniającą wymogi art. 215 ust. 1 lit. a) akapit drugi lub art. 215 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 może być maksymalna kwota, którą dostawca ochron y zobowiązał się zapłacić w przypadku niewykonania zobowiązania lub niedokonania płatności przez kredytobiorcę lub w przypadku wystąpienia innych określonych zdarzeń kredytowych.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 239 3.
• Artykuł 215 2.

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/