167. PZNP powinna wskazywać najważniejsze zagadnienia, którym należy poświęcić uwagę przed …

PZNP powinna wskazywać najważniejsze zagadnienia, którym należy poświęcić uwagę przed podjęciem decyzji. Są to, między innymi, zgodność z regulacjami; rachunkowość; modele wyceny; wpływ na profil ryzyka; adekwatność kapitałowa i rentowność, dostępność wystarczających zasobów w jednostkach operacyjnych (ang. front office ), rozliczeniowych (ang. back office ) oraz odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i infrastrukturą informatyczną (ang. middle office ); oraz dostępność narzędzi wewnętrznych i wiedzy fachowej wystarczającej, aby zrozumieć i monitorować stosowne ryzyko. Dodatkowo w celu wypełnienia obowiązków wynikających z dyrektywy (UE) 2015/849, instytucje powinny zidentyfikować i ocenić ryzyko związane z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu powiązane z nowym produktem lub praktyką biznesową, oraz wdrożyć środki ograniczające takie ryzyko. W decyzji o podjęciu nowej działalności należy wyraźnie wskazać jednostkę biznesową i osoby za nią odpowiedzialne. Nowej działalności nie należy podejmować do chwili uzyskania zasobów wystarczających do zrozumienia związanego z nią ryzyka i zarządzania nim.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/