25. Parametry wejściowe ze zidentyfikowanego okresu występowania finansowych warunków skrajnych …

Parametry wejściowe ze zidentyfikowanego okresu występowania finansowych warunków skrajnych wskazane w art. 325bc ust. 2 lit. c) rozporządzenia (UE) nr 575/2013 powinny być skalibrowane na podstawie danych historycznych z nieprzerwanego okresu 12 miesięcy występowania finansowych warunków skrajnych określonego przez instytucję zgodnie z tym artykułem. W sytuacji gdy, w wyjątkowych przypadkach, instytucje wykorzystują dane zastępcze (ang. proxy data) ze zidentyfikowanego okresu występowania finansowych warunków skrajnych na potrzeby skalibrowania tych parametrów wejściowych, w celu odzwierciedlenia efektu fundamentalnych zmian, jakie miały miejsce we właściwościach instrumentów finansowych w stosunku do właściwości dominujących w zidentyfikowanym okresie występowania finansowych warunków skrajnych, parametry wejściowe uzyskane w wyniku tego podejścia powinny być uznane za dokładne wyłącznie w przypadku, gdy spełnione są wszystkie poniższe warunki:

• (a) podejście to jest poparte przekonującymi dowodami empirycznymi i danymi obiektywnymi uzasadniającymi wykorzystanie danych zastępczych (ang. proxy data) do skalibrowania tych parametrów wejściowych;
• (b) parametry wejściowe dokładnie odzwierciedlają zmiany w cenach podobnych instrumentów w zidentyfikowanym okresie występowania finansowych warunków skrajnych;
• (c) parametry wejściowe nie powodują niedoszacowania ryzyka.

4.1.3 Parametry wejściowe wykorzystywane w aproksymacjach Beta lub innych metodach wykorzystujących generowanie danych losowych

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/