+Smernice o kazalnikih načrta sanacije (EBA/GL/2021/11)
---+1. Obveznosti glede skladnosti in poročanja
------+Status teh smernic
---------+1. Dokument vsebuje smernice, izdane v skladu s členom 16 Uredbe (EU) št. 1093/2010 P0F P . V …
---------+2. V smernicah je predstavljeno stališče organa EBA o ustreznih nadzorniških praksah v evropskem …
------+Zahteve glede poročanja
---------+3. Pristojni organi morajo v skladu s členom 16(3) Uredbe (EU) št. 1093/2010 do 14.02.2022 organ …
---------+4. Uradna obvestila bodo v skladu s členom 16(3) objavljena na spletnem mestu organa EBA.
---+2. Vsebina, področje uporabe in opredelitev pojmov
------+Vsebina
---------+5. V teh smernicah so, v skladu s členom 9(2) Direktive 2014/59/EU P1F P , določeni minimalni …
------+Področje uporabe
---------+6. Te smernice se uporabljajo za institucije, ki so opredeljene v točki 23 člena 2(1) Direktive …
---------+7. Za institucije, ki niso del skupine, za katero velja konsolidirani nadzor v skladu s členom 111 …
---------+8. Za institucije, ki so del skupine, za katero velja konsolidirani nadzor v skladu s členom 111 in …
---------+9. Pristojni organi lahko za institucije, za katere veljajo poenostavljene obveznosti v zvezi z …
---------+10. Pristojni organi lahko opustijo uporabo nekaterih kazalnikov ali pogojev iz odstavkov od 21 do …
------+Naslovniki
---------+11. Te smernice so naslovljene na pristojne organe, kot so opredeljeni v točkah 2(i) in 2(viii) …
------+Opredelitev pojmov
---------+12. Če ni določeno drugače, imajo pojmi v teh smernicah enak pomen kot pojmi, uporabljeni in …
---------+13. V teh smernicah se uporabljajo naslednje opredelitve pojmov: 0B pomeni institucijo, kot je …
---+3. Izvajanje
------+Začetek uporabe
---------+14. Te smernice se začnejo uporabljati 14.02.2022.
------+Razveljavitev
---------+15. Smernice o minimalnem seznamu kvalitativnih in kvantitativnih kazalnikov načrta sanacije (EBA - …
---+4. Vzpostavitev okvira kazalnikov načrta sanacije
------+16. Ob upoštevanju meril iz teh smernic bi morale institucije pripraviti in pristojni organ oceniti …
------+17. Načrt sanacije mora vsebovati podrobne informacije o postopku odločanja v zvezi z aktiviranjem …
------+18. Pri opredelitvi tega okvira bi morale institucije upoštevati, da se določen način sanacije ob …
------+19. Institucije bi morale vključiti tako kvantitativne kot kvalitativne kazalnike načrta sanacije.
------+20. Institucija bi morala pri umerjanju pragov kvantitativnih kazalnikov načrta sanacije, v skladu …
------+Kategorije kazalnikov načrta sanacije
---------+21. Institucije bi morale v načrt sanacije vključiti vsaj naslednje obvezne kategorije kazalnikov …
---------+22. Institucije bi morale v načrt sanacije vključiti tudi naslednji kategoriji kazalnikov načrta …
---------+23. Institucije bi morale vključiti posebne kazalnike načrta sanacije, navedene po kategorijah na …
---------+24. Kadar institucija izpodbija domnevo iz odstavka 23 glede katerega koli kazalnika iz Priloge II …
---------+25. Institucije svojega sklopa kazalnikov ne bi smele omejiti na minimalni seznam iz Priloge II ter …
---------+26. Okvir kazalnikov načrta sanacije bi moral: a. biti prilagojen poslovnemu modelu in strategiji …
------+Zahteve glede umerjanja kazalnikov načrta sanacije
---------+27. Pri umerjanju okvira kazalnikov bi morala institucija upoštevati naslednje: a. splošno …
---------+28. Institucija bi morala biti sposobna pristojnemu organu obrazložiti, kako so bila določena …
---------+29. Ustreznost umerjanj kazalnikov načrta sanacije je treba redno spremljati in jih v skladu s …
---------+30. Pristojni organi in organi za reševanje bi se lahko v primeru sistemske krize odločili za …
---------+31. Pristojni organi se lahko strinjajo s posodobitvijo umerjanja kazalnikov načrta sanacije v …
------+Ukrepi in obveščanje ob kršitvi kazalnika
---------+32. Da bi institucije v celoti izkoristile potencial kršitve kazalnikov za opozarjanje v skladu z …
---------+33. Če je prišlo do kršitve kazalnika načrta sanacije, bi moral upravljalni organ institucije tudi …
---------+34. Odločitev iz prejšnjega odstavka, ki jo sprejme institucija, mora temeljiti na obrazloženi …
---------+35. Pristojnemu organu je treba sporočiti vsak ukrep ali način sanacije, ki ga institucija sprejme …
---------+36. Končna odločitev o morebitni aktivaciji načrta sanacije ostane v pristojnosti institucije in se …
---------+37. Za namene prejšnjega odstavka bi moral pristojni organ spremljati, ali (i) institucija pravilno …
------+Mehanizmi za spremljanje kazalnikov načrta sanacije
---------+38. Institucija bi morala ustrezno pogosto spremljati kazalnike načrta sanacije ter omogočiti …
---------+39. Institucija bi morala biti sposobna pristojnemu organu na njegovo zahtevo zagotoviti vrednosti …
---+5. Kazalniki načrta sanacije
------+Kazalniki kapitala
---------+40. Kazalniki kapitala bi morali razkriti vsako znatno dejansko in verjetno prihodnje poslabšanje …
---------+41. Pri izbiri kazalnikov kapitala bi morala institucija preučiti možnosti za odpravo težav, ki …
---------+42. Kazalniki kapitala bi morali biti vključeni tudi v proces ocenjevanja ustreznega notranjega …
---------+43. Pragove za kazalnike kapitala na podlagi predpisanih kapitalskih zahtev bi morala institucija …
---------+44. V skladu s ciljem postopka sanacije in glede na prožnost, ki jo ima institucija za samostojno …
---------+45. Na splošno je treba kazalnike kapitala umeriti tako, da presegajo zahtevo po skupnem …
---------+46. Pragovi za kazalnike, ki se nanašajo na zahteve iz točk (c) in (d) člena 45 Direktive …
---------+47. Prag kazalnika bi moral upoštevati profil zapadlosti kvalificiranih obveznosti in sposobnost …
---------+48. Pri ocenjevanju načrta sanacije bi se moral pristojni organ strinjati z umerjanjem praga za …
------+Kazalniki likvidnosti
---------+49. Kazalniki likvidnosti bi morali biti sposobni institucijo opozoriti na možno ali dejansko …
---------+50. Kazalniki likvidnosti institucije bi se morali nanašati tako na kratkoročne kot dolgoročne …
---------+51. Kazalniki likvidnosti bi morali biti vključeni v strategije, politike, procese in sisteme, ki …
---------+52. Kazalniki likvidnosti bi morali zajemati tudi druge morebitne potrebe po likvidnosti in …
---------+53. Institucija bi morala umeriti pragove za kazalnike likvidnosti na ustreznih ravneh, da ti lahko …
---------+54. Pragove za kazalnike, ki temeljijo na regulativnih likvidnostnih zahtevah (kazalnika LCR in …
---------+55. Pri umerjanju pragov likvidnostne pozicije bi morala institucija upoštevati metrike …
------+Kazalniki dobičkonosnosti
---------+56. Kazalniki dobičkonosnosti bi morali zajemati vse vidike, povezane s prihodkom institucije, ki …
---------+57. Ta kategorija bi morala vključevati kazalnike načrta sanacije v zvezi z izgubami, povezanimi z …
------+Kazalniki kakovosti sredstev
---------+58. Kazalniki kakovosti sredstev bi morali meriti in spremljati razvoj kakovosti sredstev …
---------+59. Kazalniki kakovosti sredstev lahko vključujejo stanje in tokove nedonosnih izpostavljenosti, da …
---------+60. Kazalniki kakovosti sredstev bi morali zajemati vidike, kot so zunajbilančne izpostavljenosti …
------+Tržni kazalniki
---------+61. Cilj tržnih kazalnikov je zajeti pričakovanja udeležencev na trgu glede hitro slabšajočega se …
------+Makroekonomski kazalniki
---------+62. Cilj makroekonomskih kazalnikov je zajeti znake poslabšanja gospodarskih razmer, v katerih …
---------+63. Makroekonomski kazalniki bi morali temeljiti na metrikah, ki vplivajo na uspešnost institucije …
---------+64. Makroekonomski kazalniki bi morali vključevati naslednje tipologije: a. geografske …
---+Priloga I – Kategorije kazalnikov načrta sanacije
---+Priloga II – Minimalni seznam kazalnikov načrta sanacije
---+Priloga III – Ilustrativen seznam dodatnih kazalnikov načrta sanacije
|
English -
European Union -
Financial Industry -
Smernice o kazalnikih načrta sanacije (EBA/GL/2021/11)
Smernice o kazalnikih načrta sanacije (EBA/GL/2021/11) https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/recovery/guidelines-recovery-plans-indicators – PDF
1. Pregled
| Naslov |
Regulativa |
|
1. Obveznosti glede skladnosti in poročanja
|
1. Obveznosti glede skladnosti in poročanja
|
|
2. Vsebina, področje uporabe in opredelitev pojmov
|
2. Vsebina, področje uporabe in opredelitev pojmov
|
|
3. Izvajanje
|
3. Izvajanje
|
|
4. Vzpostavitev okvira kazalnikov načrta sanacije
|
4. Vzpostavitev okvira kazalnikov načrta sanacije
|
|
5. Kazalniki načrta sanacije
|
5. Kazalniki načrta sanacije
|
|
Priloga I – Kategorije kazalnikov načrta sanacije
|
Kategorije kazalnikov načrta sanacije (Prve štiri kategorije so obvezne, medtem ko je zadnji dve mogoče izključiti, če institucija utemelji, da zanjo nista relevantni.) Obvezne kategorije 1. Kazalniki kapitala 2. Kazalniki likvidnosti 3. Kazalniki dobičkonosnosti 4. Kazalniki kakovosti sredstev Kategoriji, za kateri velja izpodbojna domneva 5. Tržni kazalniki 6. Makroekonomski kazalniki
|
|
Priloga II – Minimalni seznam kazalnikov načrta sanacije
|
Minimalni seznam kazalnikov načrta sanacije (Institucija lahko za vsak kazalnik utemelji, da zanjo ni relevanten, vendar mora v takem primeru kazalnik nadomestiti z drugim, ki je zanjo relevantnejši.) 1. Kazalniki kapitala - a) Količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala
- b) Količnik skupnega kapitala
- c) Količnik finančnega vzvoda
- d) MREL in TLAC (če je relevantno) 2. Kazalniki likvidnosti
- a) Količnik likvidnostnega kritja
- b) Količnik neto stabilnih virov financiranja
- c) Razpoložljiva neobremenjena sredstva pri centralni banki
- d) Likvidnostni položaj 3. Kazalniki dobičkonosnosti
- a) (Donos na sredstva) ali (donos na lastniški kapital)
- b) Znatne operativne izgube 4. Kazalniki kakovosti sredstev
- a) Stopnja rasti bruto nedonosnih posojil
- b) Stopnja pokritja [rezervacije/(nedonosni krediti skupaj)] 5. Tržni kazalniki
- a) Negativni pregled bonitetne ocene ali znižanje bonitetne ocene
- b) Razmik kreditne zamenjave
- c) Sprememba cene delnic 6. Makroekonomski kazalniki
- a) Spremembe BDP
- b) Posli kreditnih zamenjav državnih vrednostnih papirjev
|
|
Priloga III – Ilustrativen seznam dodatnih kazalnikov načrta sanacije
|
Dodatni kazalniki načrta sanacije (neizčrpen seznam, namenjen le za ponazoritev) 1. Kazalniki kapitala - a) (Zadržani dobički in rezerve)/lastniški kapital skupaj
- b) Neugodne informacije o finančnem položaju pomembnih nasprotnih strank 2. Kazalniki likvidnosti
- a) Koncentracija virov likvidnosti in financiranja
- b) Stroški skupnega financiranja (depozitno in grosistično financiranje)
- c) Povprečno zagotavljanje grosističnega financiranja
- d) Neusklajenosti pogodbenih zapadlosti
- e) Stroški grosističnega financiranja 3. Kazalniki dobičkonosnosti
- a) Operativni stroški v bruto dohodku (stroški poslovanja/prihodki od poslovanja)
- b) Neto obrestna marža 4. Kazalniki kakovosti sredstev
- a) Neto nedonosni krediti/lastniški kapital
- b) (Bruto nedonosni krediti)/krediti skupaj
- c) Stopnja rasti oslabitev finančnih sredstev
- d) Nedonosna posojila po pomembnih geografskih ali sektorskih koncentracijah
- e) Restrukturirane izpostavljenosti P4F5 P /izpostavljenosti skupaj 5. Tržni kazalniki
- a) Razmerje med ceno in knjigovodsko vrednostjo
- b) Grožnja za ugled institucije ali znatna škoda, povzročena ugledu 6. Makroekonomski kazalniki
- a) Negativni pregled bonitetne ocene ali znižanje bonitetne ocene državnih vrednostnih papirjev
- b) Stopnja brezposelnosti
5 „Restrukturirane izpostavljenosti“, kakor so opredeljene v [Commission Implementing Regulation (EU) 2021/451 of 17 December 2020, Annex V, Part 2, par. 240 - 268].
|
,
1.1 Sklici
1.2 Ugotovljene zahteve
1.3 Povezani standardi
2. Ugotovljene zahteve
3. Povezani standardi
Povezane zadeve
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|