Kazalniki likvidnosti

Kazalniki likvidnosti bi morali biti sposobni institucijo opozoriti na možno ali dejansko poslabšanje njene zmožnosti, da izpolni trenutne in predvidene potrebe po likvidnosti in financiranju.

Kazalniki likvidnosti institucije bi se morali nanašati tako na kratkoročne kot dolgoročne potrebe institucije po likvidnosti in financiranju ter bi morali zajeti odvisnost institucije od trgov z velikimi tržnimi udeleženci in vlog na drobno, pri čemer je treba po potrebi ločevati med različnimi pomembnimi valutami.

Kazalniki likvidnosti bi morali biti vključeni v strategije, politike, procese in sisteme, ki jih posamezna institucija vzpostavi v skladu s členom 86 Direktive 2013/36/EU, ter njen obstoječ okvir upravljanja tveganj.

Kazalniki likvidnosti bi morali zajemati tudi druge morebitne potrebe po likvidnosti in financiranju, kot so izpostavljenosti financiranju znotraj skupine in izpostavljenosti, ki izhajajo iz zunajbilančnih postavk.

Institucija bi morala umeriti pragove za kazalnike likvidnosti na ustreznih ravneh, da ti lahko institucijo opozorijo o možnih in/ali dejanskih tveganjih neizpolnjevanja navedenih minimalnih zahtev (vključno z dodatnimi likvidnostnimi zahtevami v skladu s členom 105 Direktive 2013/36/EU, če je to primerno).

Pragove za kazalnike, ki temeljijo na regulativnih likvidnostnih zahtevah (kazalnika LCR in NSFR), je zato treba umeriti nad minimalnimi zahtevami, ki znašajo 100 %.

Pri umerjanju pragov likvidnostne pozicije bi morala institucija upoštevati metrike likvidnosti, ki se uporabljajo za notranje spremljanje in odražajo predpostavke institucije o likvidnosti, ki bi jo lahko realno pridobila iz virov, ki niso upoštevani v regulativnih zahtevah. Institucija bi pri tem lahko upoštevala zneske sekundarne likvidnosti (CBC), druge vire likvidnosti (npr. vloge pri drugih kreditnih institucijah) in vse druge ustrezne prilagoditve. Pri določanju kazalnikov, usmerjenih v prihodnost, bi morala institucija oceniti, katero zapadlost naj upošteva glede na svoj profil tveganosti, nato pa upoštevati ocenjene prilive in odlive.