Articolul 1 Structura evaluării

(1)   Atunci când verifică respectarea de către o instituție a cerințelor prevăzute la articolele 325bh, 325bi, 325bn, 325bo și 325bp din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, autoritățile competente evaluează:

În sensul primului paragraf, autoritățile competente aplică principiile referitoare la proporționalitate în conformitate cu articolul 2, calitatea documentației în conformitate cu articolul 3 și acordurile de externalizare în conformitate cu articolul 4.

(2)   O autoritate competentă care identifică, în cadrul evaluării efectuate în conformitate cu prezentul regulament, deficiențe semnificative în modelul intern de măsurare a riscurilor în ceea ce privește anumite clase de produse dintr-un anumit birou de tranzacționare sau care nu poate confirma că modelul respectiv are un istoric dovedit în ceea ce privește acuratețea rezonabilă a acestuia în măsurarea riscurilor corespunzătoare respectivelor clase de produse, poate acționa în oricare dintre următoarele moduri:

(3)   În cazul în care ajunge la concluzia că într-un anumit birou de tranzacționare clase de produse sunt înregistrate back-to-back cu cele ale unei alte entități din grup care nu intră sub incidența celui mai înalt nivel de consolidare din Uniune și că această înregistrare back-to-back împiedică autoritatea competentă să evalueze dacă modelul intern de măsurare a riscurilor are un istoric dovedit în ceea ce privește acuratețea rezonabilă a acestuia în măsurarea riscurilor corespunzătoare respectivelor clase de produse, autoritatea competentă poate acționa în oricare dintre următoarele moduri:

(4)   În cazul în care riscul de piață al pozițiilor corespunzătoare anumitor clase de produse este transferat unei alte entități din grup care nu intră sub incidența celui mai înalt nivel de consolidare din Uniune și în cazul în care efectele unui astfel de transfer se aseamănă de facto cu cele ale pozițiilor înregistrate back-to-back, autoritatea competentă poate aplica alineatul (3).