1. Considerații generale

Domeniul de aplicare al prezentului ghid se extinde dincolo de domeniul de aplicare prevăzut la articolul 32 alineatul (4) din Directiva 2014/59/UE deoarece secțiunea 3 din titlul III cuprinde de asemenea consultarea și schimbul de informații dintre autoritatea competentă și autoritatea de rezoluție în scopul stabilirii faptului că o instituție este în curs de a intra în dificultate sau este susceptibilă de a intra în dificultate. În conformitate cu articolul 16 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010, ABE poate publica ghiduri pentru a institui practici de supraveghere coerente, eficiente și eficace în cadrul Sistemului european de supraveghere financiară. Orientarea suplimentară prevăzută la secțiunea 3 din titlul III se limitează la schimbul de informații dintre autoritățile constituite în cadrul aceleiași jurisdicții, dispozițiile acesteia neaducând atingere niciunei reguli privind schimbul de informații dintre autoritățile din cadrul jurisdicțiilor diferite. În statele membre în care autoritatea de rezoluție nu este abilitată să stabilească faptul că o instituție este în curs de a intra în dificultate sau este susceptibilă de a intra în dificultate, dispozițiile prevăzute la alineatele (40) și (41) nu se aplică.

În scopul stabilirii faptului că o instituție este în curs de a intra în dificultate sau este susceptibilă de a intra în dificultate, în conformitate cu circumstanțele prevăzute la articolul 32 alineatul (4) literele (a) - (c) din Directiva 2014/59/UE, autoritatea competentă și autoritatea de rezoluție, după caz, trebuie să evalueze elementele obiective în legătură cu următoarele domenii, astfel cum sunt detaliate în prezentul ghid:

• - poziția capitalului unei instituții;
• - poziția lichidității unei instituții; și
• - orice alte cerințe ale deținerii în continuare a autorizației (inclusiv măsuri de guvernanță și capacitatea operațională).

Elementele obiective cuprinse în prezentul ghid trebuie analizate cu atenție în mod cuprinzător. Stabilirea faptului că o instituție este în curs de a intra în dificultate sau este susceptibilă de a intra în dificultate trebuie să rămână la decizia experților și nu trebuie să decurgă automat din oricare dintre elementele obiective individuale. Acest lucru este adevărat mai ales în ceea ce privește interpretarea elementelor care pot fi afectate de factori care nu sunt legați direct de poziția financiară a instituției.

În majoritatea cazurilor, este de așteptat ca mai mulți factori, nu doar unul, dintre cei specificați în prezentul ghid, să fundamenteze stabilirea faptului că o instituție este în curs de a intra în dificultate sau este susceptibilă de a intra în dificultate. Pot exista însă situații în care îndeplinirea unei singure condiții, în funcție de severitatea și impactul ei prudențial , ar fi suficientă pentru declanșarea procedurii de rezoluție.

Fără a aduce atingere alineatului (16), unele dintre elementele obiective incluse în prezentul ghid, cum ar fi evoluțiile macroeconomice și indicatorii pieței, ar trebui evaluate întotdeauna în legătură cu alți factori pentru a stabili faptul că o instituție este în curs de a intra în dificultate sau este susceptibilă de a intra în dificultate, și cuprinse în cadrul unei evaluări complexe a instituției. Atunci când autoritățile relevante recurg la indicatorii externi menționați la alineatul (21) literele (c) - (e) și alineatul (25) literele (a) - (b) din prezentul ghid, orice stabilire a faptului că instituția este în curs de a intra în dificultate sau este susceptibilă de a intra în dificultate trebuie să fie fundamentată de o evaluare obiectivă a poziției financiare efective a instituției, pentru a aborda riscul de speculații pe piață și a recunoaște riscul de disfuncționalități ale pieței în cazul unei crize sistemice.