52. În cazul în care riscul privind rata dobânzii și riscul valutar sunt diminuate prin instrumente …

În cazul în care riscul privind rata dobânzii și riscul valutar sunt diminuate prin instrumente derivate, tre buie aplicate toate cerințele de mai jos:

• (a) instrumentele derivate trebuie utilizate exclusiv pentru acoperirea reală a neconcordanțelor dintre active și datorii în ceea ce privește ratele dobânzilor și valutele, și nu trebuie utilizate în scopuri speculative;
• (b) instrumentele derivate trebuie să se bazeze pe documentație general acceptată, inclusiv pe standarde ale Asociației Internaționale pentru Swap - uri și Instrumente Derivate (ISDA) sau pe standarde naționale similare stabilite în materie de documentație;
• (c) d ocumentația privind instrumentele derivate, în cazul în care contrapartea se confruntă cu pierderea bonității suficiente sub un anumit nivel, măsurat fie pe baza ratingului de credit, fie altfel, trebuie să prevadă faptul că contrapartea face obiectul unor cerințe de acoperire cu garanții reale sau depune eforturi rezonabile pentru înlocuirea sau garantarea acesteia de o altă contraparte.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/