+Článok 230 Výpočet hodnoty rizikovo vážených expozícií a výšky očakávaných strát pre expozíciu s prípustným financovaným kreditným zabezpečením podľa prístupu IRB
---+Článok 230 1.
---+Článok 230 2.
---+Článok 230 3.
---+Článok 230 4.
---+Článok 230 5.

Článok 230 Výpočet hodnoty rizikovo vážených expozícií a výšky očakávaných strát pre expozíciu s prípustným financovaným kreditným zabezpečením podľa prístupu IRB

-

1. Prehľad

,
Článok 230 1.

S cieľom uznať financované kreditné zabezpečenie prípustné podľa tejto kapitoly použijú inštitúcie v rámci prístupu IRB, s výnimkou expozícií, ktoré patria do rozsahu pôsobnosti článku 220, skutočnú LGD (LGD*) ako LGD na účely kapitoly 3. Inštitúcie vypočítavajú LGD * takto:

image

kde:

E

= hodnota expozície pred zohľadnením účinku financovaného kreditného zabezpečenia; v prípade expozície zabezpečenej finančným kolaterálom prípustným v súlade s touto kapitolou sa uvedená suma vypočíta v súlade s článkom 223 ods. 3; v prípade požičaných alebo poskytnutých cenných papierov sa uvedená suma rovná požičanej hotovosti alebo požičaným alebo poskytnutým cenným papierom; v prípade požičaných alebo poskytnutých cenných papierov sa hodnota expozície zvýši uplatnením úpravy z dôvodu volatility (HE) v súlade s článkami 223 až 227;

ES

= súčasná hodnota financovaného kreditného zabezpečenia prijatého po uplatnení úpravy z dôvodu volatility uplatniteľnej na daný typ financovaného kreditného zabezpečenia (HC) a po uplatnení úpravy z dôvodu volatility pre nesúlad mien (Hfx) medzi expozíciou a financovaným kreditným zabezpečením v súlade s odsekmi 2 a 3; ES musí byť zhora ohraničená touto hodnotou: E·(1 + HE);

EU

= E·(1 + HE) – ES;

LGDU

= LGD uplatniteľná na nezabezpečenú expozíciu, ako sa stanovuje v článku 161 ods. 1;

LGDS

= LGD uplatniteľná na expozície zabezpečené typom prípustného financovaného kreditného zabezpečenia použitým v transakcii, ako sa uvádza v odseku 2 tabuľke 1.
Článok 230 2.

V tabuľke 1 sa uvádzajú hodnoty LGDS a Hc uplatniteľné vo vzorci stanovenom v odseku 1.



Tabuľka 1

Typ financovaného kreditného zabezpečenia

LGDS

Úprava z dôvodu volatility (Hc)

Finančný kolaterál

0 %

Úprava z dôvodu volatility Hc, ako sa stanovuje v článkoch 224 až 227

Pohľadávky

20 %

40 %

Nehnuteľný majetok určený na bývanie a nehnuteľný majetok určený na podnikanie

20 %

40 %

Iný nefinančný kolaterál

25 %

40 %

Neprípustné financované kreditné zabezpečenie

neuplatňuje sa

100 %
Článok 230 3.
Ak je prípustné financované kreditné zabezpečenie denominované v inej mene, než je mena expozície, úprava z dôvodu volatility pre nesúlad mien (Hfx) je rovnaká ako tá, ktorá sa uplatňuje podľa článkov 224 až 227.
Článok 230 4.
Inštitúcie môžu ako alternatívu k zaobchádzaniu stanovenému v odsekoch 1 a 2 tohto článku a s výhradou článku 124 ods. 9 priradiť 50 % rizikovú váhu časti expozície, ktorá je v limitoch stanovených v článku 125 ods. 1 prvom pododseku a v článku 126 ods. 1 prvom pododseku plne zabezpečená kolaterálom vo forme nehnuteľného majetku určeného na bývanie alebo nehnuteľného majetku určeného na podnikanie nachádzajúceho sa na území členského štátu, ak sú splnené všetky podmienky stanovené v článku 199 ods. 3 alebo 4.
Článok 230 5.
Inštitúcie používajú na výpočet hodnôt rizikovo vážených expozícií a výšky očakávaných strát pre expozície IRB, ktoré patria do rozsahu pôsobnosti článku 220, E * v súlade s článkom 220 ods. 4 a používajú LGD pre nezabezpečené expozície, ako sa stanovuje v článku 161 ods. 1 písm. a), aa) a b).

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy