+Članak 230. Izračun iznosa izloženosti ponderiranih rizikom i iznosa očekivanih gubitaka za izloženost s priznatom materijalnom kreditnom zaštitom u skladu s IRB pristupom
---+Članak 230. 1.
---+Članak 230. 2.
---+Članak 230. 3.
---+Članak 230. 4.
---+Članak 230. 5.
|
Članak 230. Izračun iznosa izloženosti ponderiranih rizikom i iznosa očekivanih gubitaka za izloženost s priznatom materijalnom kreditnom zaštitom u skladu s IRB pristupom
-
1. Pregled
| Naslov |
Regulativa |
|
Članak 230. 1.
|
Institucije u skladu s IRB pristupom, osim za izloženosti obuhvaćene područjem primjene članka 220., primjenjuju prilagođeni LGD (LGD*) kao LGD za potrebe poglavlja 3. u svrhu priznavanja materijalne kreditne zaštite koja je priznata u skladu s ovim poglavljem. Institucije LGD * izračunavaju kako slijedi:
pri čemu:
|
E
|
= vrijednost izloženosti prije učinka materijalne kreditne zaštite; za izloženost osiguranu financijskim kolateralom koji je priznat u skladu s ovim poglavljem taj se iznos izračunava u skladu s člankom 223. stavkom 3; u slučaju vrijednosnih papira koji su dani u zajam ili ponuđeni kao kolateral, taj je iznos jednak vrijednosti novca danog u zajam ili vrijednosnih papira danih u zajam ili ponuđenih kao kolateral; za vrijednosne papire dane u zajam ili ponuđene kao kolateral vrijednost izloženosti povećava se primjenom korektivnog faktora (HE) u skladu s člancima od 223. do 227.;
|
|
ES
|
= sadašnja vrijednost primljene materijalne kreditne zaštite nakon primjene korektivnog faktora za tu vrstu materijalne kreditne zaštite (HC) i korektivnog faktora za valutnu neusklađenost (Hfx) između izloženosti i materijalne kreditne zaštite, u skladu sa stavcima 2. i 3.; ES se ograničava na sljedeću vrijednost: E·(1 + HE);
|
|
LGDU
|
= LGD koji se primjenjuje za neosiguranu izloženost kako je utvrđeno u članku 161. stavku 1.;
|
|
LGDS
|
= LGD koji se primjenjuje za izloženosti osigurane istom vrstom priznatog FCP-a kao u transakciji, kako je utvrđeno u stavku 2. tablici 1.
|
|
|
Članak 230. 2.
|
U tablici 1. utvrđuju se vrijednosti LGDS i HC koje se primjenjuju u formuli iz stavka 1.
Tablica 1.
|
Vrsta FCP-a
|
LGDS
|
Korektivni faktor (Hc)
|
|
Financijski kolateral
|
0 %
|
Korektivni faktor Hc kako je utvrđen u člancima od 224. do 227.
|
|
Potraživanja
|
20 %
|
40 %
|
|
Stambena nekretnina i poslovna nekretnina
|
20 %
|
40 %
|
|
Drugi kolaterali u obliku materijalne imovine
|
25 %
|
40 %
|
|
Nepriznati FCP
|
Nije primjenjivo
|
100 %
|
|
|
Članak 230. 3.
|
Ako je priznata materijalna kreditna zaštita u valuti koja se razlikuje od valute izloženosti, korektivni faktor za valutnu neusklađenost (Hfx) isti je kao korektivni faktor koji se primjenjuje u skladu s člancima od 224. do 227.
|
|
Članak 230. 4.
|
Umjesto tretmana iz stavaka 1. i 2. ovog članka i podložno članku 124. stavku 9., institucije mogu dodijeliti ponder rizika 50 % dijelu izloženosti koji je, unutar limita iz članka 125. stavka 1. prvog podstavka odnosno članka 126. stavka 1. prvog podstavka, potpuno osiguran stambenom nekretninom ili poslovnom nekretninom koja se nalazi na području države članice ako su ispunjeni svi uvjeti iz članka 199. stavka 3. ili 4.
|
|
Članak 230. 5.
|
Za izračun iznosa izloženosti ponderiranih rizikom i iznosa očekivanih gubitaka za izloženosti prema IRB pristupu koje su obuhvaćene člankom 220., institucije primjenjuju vrijednost E * u skladu s člankom 220. stavkom 4. i LGD za neosigurane izloženosti kako je utvrđeno u članku 161. stavku 1. točkama (a), (aa) i (b).
|
,
1.1 Reference
1.2 Utvrđeni zahtjevi
1.3 Povezani standardi
2. Utvrđeni zahtjevi
3. Povezani standardi
|